中银沪深300指数A,中银沪深300指数C: 中银沪深300指数型证券投资基金招募说明书

中银沪深 300 指数型证券投资基金       招募说明书  基金管理东谈主：中银基金管理有限公司  基金托管东谈主：中国邮政储蓄银行股份有限公司        二〇二四年十二月 中银沪深 300 指数型证券投资基金                           招募说明书                           紧迫教唆      本基金经 2024 年 11 月 29 日中国证券监督管理委员会证监许可20241719 号文召募注 册。      基金管理东谈主保证《中银沪深 300 指数型证券投资基金招募说明书》（以下简称“招募说 明书”或“本招募说明书”）的内容信得过、准确、圆善。本招募说明书经中国证监会注册， 但中国证监会对本基金召募的注册，并不标明其对本基金的投资价值和阛阓远景作念出骨子性 判断或保证，也不标明投资于本基金莫得风险。      基金管理东谈主依照恪尽责守、淳厚信用、严慎勤奋的原则管理和运用基金财产，但不保证 投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。      本基金的标的指数为沪深 300 指数。      投资有风险，投资者根据所持有的基金份额享受基金的收益，但同期也要承担相应的投 资风险。投资者认购（或申购）基金时应阐扬阅读招募说明书、基金合同、基金居品资料概 要等信息走漏文献，全面意志本基金居品的风险收益特征，自主判断基金的投资价值，自主 作念出投资决策，并承担基金投资中出现的各种风险，包括阛阓风险、管理风险、流动性风险、 特定风险、基金财产投资运营过程中的升值税等。      本基金为股票型指数基金，其预期风险和预期收益高于货币阛阓基金、债券型基金、混 合型基金。本基金为指数型基金，被迫追踪标的指数的阐扬，具有与标的指数以及标的指数 所代表的股票阛阓相似的风险收益特征。      本基金为指数基金，投资者投资于本基金靠近追踪舛讹抑遏未达约定标的、指数编制机 构罢手服务、成份股停牌等潜在风险。      本基金可投资股指期货、国债期货、股票期权等金融生息品，金融生息品是一种金交融 约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，其评价主要源自于对挂钩资产的价钱与价钱 波动的预期。投资于生息品需承受阛阓风险、信用风险、流动性风险、操作风险和法律风险 等。      本基金投资资产提拔证券，资产提拔证券是一种债券性质的金融器具。资产提拔证券的 风险主要包括信用风险、利率风险、流动性风险、提前偿付风险、操作风险和法律风险等。      本基金的投资领域包括存托凭证，除与其他仅投资于境内阛阓股票的基金所靠近的共同 风险外，若投资可能还将靠近中国存托凭证价钱大幅波动致使出现较大亏空的风险，以及与 更正企业、境外刊行东谈主、中国存托凭证刊行机制以及交易机制等关系的风险。   中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书   本基金的投资领域包括债券回购，债券回购为提高基金组合收益提供了可能，但也存在 一定的风险。如发生债券回购交收负约，质押券可能靠近被处置的风险，因处置价钱、数目、 时期等的不细目，可能会给基金资产酿成损失。   本基金可参与转融通证券出借业务，转融通证券出借业务的风险包括但不限于流动性风 险、信用风险、阛阓风险、其他风险等，这些风险可能会给基金净值带来一定的负面影响和 损失。   本基金资产投资于科创板，会靠近科创板机制下因投资标的、阛阓轨制以及交易法则等 各异带来的私有风险，包括但不限于科创板上市公司股票价钱波动较大的风险、流动性风险、 退市风险、投资围聚风险等。   本基金的特定风险详见招募说明书“风险揭示”章节。   投资者应充分沟通自身的风险承受才略，并对于认购（或申购）基金的意愿、时机、数 量等投资行动作出寂寥决策。   基金的过往事迹并不预示其将来阐扬，基金管理东谈主管理的其他基金的事迹也不组成对本 基金事迹阐扬的保证。基金管理东谈主提醒投资者基金投资的“买者昂然”原则，在投资者作出投 资决策后，基金运营景象与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。   本基金单一投资者持有基金份额数不得达到或卓绝基金份额总和的 50%，但在基金运作 过程中因基金份额赎回等情形导致被迫达到或卓绝 50%的除外。法律法则或监管机构另有规 定的，从其规矩。   当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回恳求时，基金管理东谈主履行相应轨范后，可 以启用侧袋机制，具体详见基金合同和本招募说明书的“侧袋机制”章节。侧袋机制实施期 间，基金管理东谈主将对基金简称进行特殊记号，并不办理侧袋账户的申购赎回。请基金份额持 有东谈主仔细阅读关系内容并原宥本基金启用侧袋机制时的特定风险。   基金份额持有东谈主承诺其洞悉《中华东谈主民共和国反洗钱法》、《中国东谈主民银行对于加强开 户管理及可疑交易求教后续抑遏措施的通告》、《金融机构大额交易和可疑交易求教管理办 法》、《中国东谈主民银行对于落实实行联合国安清楚关系决议的通告》等反洗钱关系法律法则 的规矩，将严格苦守上述规矩，不会违反任何前述规矩；承诺用于基金投资的资金开首不属 于犯法造孽所得偏激收益；承诺出示信得过有用的身份证件或者其他身份证明文献，积极履行 反洗钱职责，不借助本业务进行洗钱、恐怖融资等犯法造孽举止。   中银沪深 300 指数型证券投资基金             招募说明书   基金份额持有东谈主承诺，其不属于联合国、中国有权机关或其他司法统治区有权机关制裁 名单内的企业或个东谈主，不位于被联合国、中国有权机关或其他司法统治区有权机关制裁的国 家和地区。   中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书                        目       录 一、弁言                                        6 二、释义                                        7 三、基金管理东谈主                                    12 四、基金托管东谈主                                    20 五、关系服务机构                                   23 六、基金的召募                                    25 七、基金合同的收效                                  30 八、基金份额的申购与赎回                               32 九、基金的投资                                    44 十、基金的财产                                    55 十一、基金资产的估值                                 56 十二、基金的收益分派                                 63 十三、基金的用度与税收                                65 十四、基金的管帐与审计                                68 十五、基金的信息走漏                                 69 十六、侧袋机制                                    77 十七、风险揭示                                    80 十八、基金合同的变更、断绝与基金财产的计帐                      89 十九、基金合同的内容选录                               92 二十、基金托管条约的内容选录                             110 二十一、对基金份额持有东谈主的服务                            132 二十二、其他应走漏事项                                134 二十三、招募说明书的存放及查阅方式                          135 二十四、备查文献                                   136   中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书                        一、弁言   本招募说明书依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、 《公开召募证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开召募证券 投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开召募证券投资基 金信息走漏管理办法》（以下简称“《信息走漏办法》”）、《公开召募洞开式证券投资基 金流动性风险管理规矩》（以下简称“《流动性风险管理规矩》”）、《公开召募证券投资 基金运作指引第 3 号——指数基金指引》（以下简称“《指数基金指引》”）和其他联系法 律法则以及《中银沪深 300 指数型证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”或 “基金合同”）编写。   基金管理东谈主承诺本招募说明书不存在职何子虚记录、误导性讲明或者要紧遗漏，并对其 信得过性、准确性、圆善性承担法律职责。本基金是根据本招募说明书所载明的资料恳求召募 的。本基金管理东谈主莫得奉求或授权任何其他东谈主提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本 招募说明书作任何解释或者说明。   本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金 合同当事东谈主之间权利、义务的法律文献。基金投资东谈主自依基金合同取得基金份额，即成为基 金份额持有东谈主和基金合同确当事东谈主，其持有基金份额的行动自己即标明其对基金合同的承认 和接受，并按照《基金法》、基金合同偏激他联系规矩享有权利、承担义务。基金投资东谈主欲 了解基金份额持有东谈主的权利和义务，应阐扬查阅基金合同。   中银沪深 300 指数型证券投资基金                          招募说明书                         二、释义   在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 有用矫正和补充 投资基金托管条约》及对该托管条约的任何有用矫正和补充 偏激更新 其更新 行政规章以偏激他对基金合同当事东谈主有经管力的决定、决议、通告等 议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届天下东谈主民代表大会常务委员会第三十次会议矫正， 自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届天下东谈主民代表大会常务委员会 第十四次会议《天下东谈主民代表大会常务委员会对于修改等七部法 律的决定》修正的《中华东谈主民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其常常作念出的矫正 召募证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其常常作念出的矫正     《信息走漏办法》 经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《对于修改部分证券期货规章的决定》修正的《公开召募证 券投资基金信息走漏管理办法》及颁布机关对其常常作念出的矫正 集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其常常作念出的矫正   中银沪深 300 指数型证券投资基金                         招募说明书 施的《公开召募洞开式证券投资基金流动性风险管理规矩》及颁布机关对其常常作念出的矫正     《指数基金指引》 开召募证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》及颁布机关对其常常作念出的矫正 体，包括基金管理东谈主、基金托管东谈主和基金份额持有东谈主 存续或经联系政府部门批准设立并存续的企业法东谈主、行状法东谈主、社会团体或其他组织 证券期货投资管理办法》及关系法律法则规矩（包括其常常矫正），经中国证监会批准，使 用来自境外的资金进行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括及格境外机构投资者和东谈主 民币及格境外机构投资者 国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东谈主的合称 金，办理基金份额发售、申购、赎回、迤逦、转托管、依期定额投资及提供基金交易账户信 息查询等举止 得基金销售业务资格并与基金管理东谈主缔结了基金销售服务条约，办理基金销售业务的机构 账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的证据、计帐和结算、代理披发红利、建 立并相沿基金份额持有东谈主名册和办理非交易过户等 受中银基金管理有限公司奉求代为办理登记业务的机构   中银沪深 300 指数型证券投资基金                            招募说明书 份额余额偏激变动情况的账户 申购、赎回、迤逦、转托管及依期定额投资等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户 东谈主向中国证监会办理基金备案手续完毕，并取得中国证监会书面证据的日历 计帐结果报中国证监会备案并给以公告的日历 个月        《业务法则》：指中银基金管理有限公司联系证券投资基金登记业务的法则，由基金 管理东谈主和投资东谈主共同苦守 份额的行动 份额的行动 求将基金份额兑换为现金的行动 式，将基金治疗投资组合的阛阓冲击成安分派给执行申购、赎回的投资者，从而减少对存量 基金份额持有东谈主利益的不利影响，确保投资者的正当权益不受毁伤并得到公谈对待 恳求将其持有基金管理东谈主管理的、某一基金的基金份额迤逦为基金管理东谈主管理的其他基金基 金份额的行动     中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书 销售机构的操作 金额及扣款方式，由销售机构于每期约定申购日在投资东谈主指定银行账户内自动完成扣款及受 理基金申购恳求的一种投资方式 换中转出恳求份额总和后扣除申购恳求份额总和及基金迤逦中转入恳求份额总和后的余额） 卓绝上一洞开日基金总份额的 10% 银行入款利息、已杀青的其他正当收入及因运用基金财产带来的成本和用度的检朴 资产的价值总和 额净值的过程 给以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行依期入款（含协 议约定有条件提前支取的银行入款）、停牌股票、畅达受限的新股及非公开荒行股票、资产 提拔证券、因刊行东谈主债务负约无法进行转让或交易的债券等 走漏办法》规矩的互联网网站（包括基金管理东谈主网站、基金托管东谈主网站、中国证监会基金电 子走漏网站）等媒介 类两类基金份额。各种基金份额单独树立基金代码，并单独公布各种基金份额的基金份额净 值 有东谈主服务的用度   中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书 置计帐，办法在于有用阻拦并化解风险，确保投资者得到公谈对待，属于流动性风险管理工 具。侧袋机制实施时代，原有账户称为主袋账户，专诚账户称为侧袋账户 存在要紧不细目性的资产；            （二）按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在 要紧不细目性的资产；（三）其他资产价值存在要紧不细目性的资产 券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期奉赵所借证券及相应权益补 偿并支付用度的业务   以上释义中触及法律法则、业务法则的内容，法律法则、业务法则矫正后，如适用本基 金，关系内容以矫正后法律法则、业务法则为准。    中银沪深 300 指数型证券投资基金                          招募说明书                         三、基金管理东谈主 （一）基金管理东谈主简况 称号：中银基金管理有限公司 注册地址：上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 45 楼 办公地址：上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 10 楼、11 楼、26 楼、45 楼 法定代表东谈主：章砚 设立日历：2004 年 8 月 12 日 电话：（021）38848999 权衡东谈主：高爽秋 注册成本：1 亿元东谈主民币 股权结构： 股 东                     出资额                 占注册成本的比例 中国银行股份有限公司              东谈主民币 8350 万元         83.5% 贝莱德投资管理（英国）有限公司         独特于东谈主民币 1650 万元的好意思元   16.5% （二）主要东谈主员情况    章砚（ZHANG Yan）女士，董事长。国籍：中国。英国伦敦大学伦敦政事经济学院公 共金融政策专科硕士。2017 年加入中银基金管理有限公司，现任中银基金管理有限公司董 事长。历任中国银行总行全球金融阛阓部总监，总行金融阛阓总部、投资银行与资产管理部 总司理。兼任中国银行间阛阓交易商协会第四届信用评级专科委员会主任委员、上海资产管 理协会会员代表。    张家文（ZHANG Jiawen）先生，董事。国籍：中国。西安交通大学工商管理硕士。2013 年加入中银基金管理有限公司，现任实行总裁，历任中国银行苏州分行太仓支行副行长，苏 州分行风险管理处处长，苏州分行工业园区支行行长,苏州分行副行长、党委委员，中银基 金管理有限公司副实行总裁、党委委员。兼任中银（新加坡）资产管理有限公司董事长、中 国证券投资基金业协会理事、上海市基金同行公会理事。    韩尚武（HAN Shangwu）先生，董事。国籍：中国。对外经济贸易大学经济学硕士。 现任中国银行党委组织部副部长、东谈主力资源部副总司理。历任中国工商银行北京向阳支行经   中银沪深 300 指数型证券投资基金                      招募说明书 理，中国银行稽核部、东谈主力资源部（党委组织部）司理、高等司理、主管等职，兼任中银理 财有限职责公司董事、中银金融资产投资有限公司董事。   梁晓钟（LIANG Xiaozhong）女士，董事。国籍：中国。康涅狄格大学经济学博士。现 任中国银行总行风险管理部副总司理。历任中国银行法律合规部助理总司理，银保监会一部、 审慎局、统信部副调研员、副处长、处长等职。   金贤泽（Hyun Taek Kim）先生，董事。国籍：韩国。杜克大学 MBA 学位，韩国延世 大学建筑工程专科获学士学位。自 2007 年脱手在贝莱德集团工作。曾先后在全球客户部负 责管理亚洲机构客户，负责亚太地区主动股票、固定收益及多资产组合的风险管理。现任贝 莱德董事总司理，亚太区风险量化分析部负责东谈主，负责贝莱德亚太区的风险管理管理工作。 兼任贝莱德建信搭理有限职责公司董事、贝莱德证券投资信赖股份有限公司（台湾公司）监 察东谈主。   王志强（WANG Zhiqiang）先生, 寂寥董事。国籍：中国。中欧国际工商学院 EMBA 研 究生硕士。上海市固定资产投资树立研究会群众委员会主任，曾任上海城投（集团）有限公 司副总裁，具有丰富的企业管理、金融和投资教育，屡次取得上海市企业管理应代化更正成 果奖，入选 2012 年上海领军东谈主才；2013 年被评定为上海市首批正高等管帐师，担任上海市 正高等管帐师群众评委，上海市高等经济师群众评委。兼任长江养老保障股份有限公司寂寥 董事、上海百联集团股份有限公司寂寥董事、上海国际机场股份有限公司寂寥董事、上海福 赛特时候股份有限公司寂寥董事。   袁淳（YUAN Chun）先生，寂寥董事。国籍：中国。中国东谈主民大学管帐学博士。中央 财经大学管帐学院解释，现任中央财经大学更正发展学院常务副院长，在中央财经大学任职 时期卓绝 20 年，并任中国管帐学会财务与成安分会常务理事、莳植部工商管理教养指导委 员会管帐分委员会副主任委员等。兼任亚太财产保障有限公司寂寥董事。   付磊（Fu Lei）先生，寂寥董事。国籍：中国。都门经济贸易大学管理学博士。现任首 都经济贸易大学管帐学院解释、博士生导师。兼任北京东方金信科技股份有限公司寂寥董事。   李祥林（Li, David Xianglin）先生，寂寥董事。国籍：加拿大。滑铁卢大学统计学博士。 现任上海交通大学上海高等金融学院解释，中国金融研究院副院长、金融硕士神态联席主任。 历任中国国际金融(CICC)有限公司首席风险官、花旗集团和巴克莱成本信 贷 衍 生 品 研 究 和 分 析 部 门 主 管 、 AIG 投 资 分 析 部门主管、保诚金融风险方法和分析部门 主管。兼任上海金开数科时候服务有限公司实行董事(法定代表东谈主)、金砖凯普科技（上海）   中银沪深 300 指数型证券投资基金                   招募说明书 有限公司董事，以及祯祥证券股份有限公司、陆金所控股有限公司、深圳农村交易银行股份 有限公司、民生通惠资产管理有限公司、中环控股集团有限公司的寂寥董事。   赵蓓青（ZHAO Beiqing）女士，职工监事，国籍：中国，研究生学历。历任辽宁省证 券公司上海总部交易员、天治基金管理有限公司交易员、中银基金管理有限公司交易员、交 易主管。现任中银基金管理有限公司交易部总司理。   卢井泉（LU Jingquan）先生，监事，国籍：中国。南京政事学院法学硕士。历任空军 指点学院教员、中国银行总行机关党委组织部副部长、武汉中北支行副行长、企业年金理事 会高等司理、投资银行与资产管理部高等交易员。   张家文（ZHANG Jiawen）先生，董事、实行总裁。简历见董事会成员先容。   陈卫星（CHEN Weixing）先生，副实行总裁。国籍：中国。中国东谈主民大学管帐学博士。 管投资服务）助理总司理、中国银行深圳市分行党委委员、行长助理、副行长、中国银行总 行待业金融部副总司理。   赵永东（ZHAO Yongdong）先生，副实行总裁。国籍：中国。安徽大学经济学学士。 司理、居品研发部总司理。历任中国银行安徽省分行公司业务部副总司理，马鞍山分行党委 布告、分行行长，安徽省分行个东谈主金融部总司理，公司金融部总司理，中国银行安徽省分行 党委委员、分行副行长。兼任中银资产管理有限公司董事长。   李建（LI Jian）先生，投资总监（权益）。国籍：中国。江西财经大学经济学学士。2005 年加入中银基金管理有限公司，现任投资总监（权益）、权益投资部总司理、基金司理，历 任中银基金管理有限公司固定收益投资部副总司理、多元投资部总司理。曾在深圳市有色金 属财务有限公司研究部、联合证券有限公司上海总部、恒泰证券有限公司、上海远东证券有 限公司工作。   程明（CHENG Ming）先生，业务总监（机构销售）。国籍：中国。英国布鲁内尔大学 交易金融硕士。2003 年加入中银基金管理有限公司，现任业务总监（机构销售）                                      、董事会秘 书、机构客户三部总司理、北京分公司总司理，历任中银基金管理有限公司行政管理部总经 理、 东谈主力资源部总司理、 董事会办公室总司理、国际业务部总司理、阛阓管理部总司理、    中银沪深 300 指数型证券投资基金                              招募说明书 北京分公司总司理、机构客户一部总司理、机构客户二部总司理。曾在中银国际证券有限责 任公司工作， 担任中银国际基金筹备组成员。    陈宇（CHEN Yu）先生，首席信息官。国籍：中国。上海交通大学高等金融学院 EMBA 工商管理硕士、复旦大学软件工程硕士。2021 年加入中银基金管理有限公司，现任首席信 息官。历任申银万国证券股份有限公司软件高等神态司理，中银基金管理有限公司信息时候 部总司理、职工监事，鑫元基金管理有限公司党委委员、副总司理兼首席信息官，中银基金 管理有限公司科技更正部总司理、信息资讯部总司理。    邢科（XING Ke）先生，联席投资总监（固定收益）。国籍：中国。中国东谈主民银行金融 研究所经济学博士。2021 年加入中银基金管理有限公司，现任联席投资总监（固定收益）                                          、 外洋与量化指数部总司理。曾在国度外汇管理局中央外汇业务中心工作。历任国度外汇管理 局中央外汇业务中心投资三处债券交易员，中国东谈主民银行驻好意思洲代表处纽约交易室交易员， 中央外汇业务中心投资部交易处交易员，中央外汇业务中心投资一处欧元区债券组合司理， 中央外汇业务中心投资部投资一组副主管、主管，国度外汇管理局中央外汇业务中心奉求投 资部奉求一组主管，中银基金管理有限公司信用研究部总司理。    （注：经本基金管理东谈主董事会审议通过，欧阳向军先生 2024 年 8 月 18 日退休不再担任 本基金管理东谈主看护长职务。在新任看护长持重就任前，由实行总裁张家文先生代为履行看护 长职责。张家文先生简历详见董事会成员先容。）    赵建忠，中银基金管理有限公司助理副总裁（AVP）                           ，金融学硕士。2007 年加入中银基 金管理有限公司，曾担任基金运营部基金管帐、研究部研究员、基金司理助理。2015 年 6 月于今任中证 A100 指数基金基金司理，2015 年 6 月于今任国企 ETF 基金基金司理，2015 年 6 月于今任中银 300E 基金基金司理，2016 年 8 月至 2018 年 2 月任中银宏利基金基金经 理，2016 年 8 月至 2018 年 2 月任中银丰利基金基金司理，2020 年 4 月至 2024 年 6 月任中 银 100 基金基金司理，2020 年 7 月至 2022 年 8 月任中银 800 基金基金司理，2020 年 8 月至 今任中银黄金基金基金司理，2020 年 9 月于今任中银上海金 ETF 王人集基金基金司理，2020 年 11 月至 2024 年 2 月任中银中证 100ETF 王人集基金基金司理，2021 年 12 月于今任中银中 证 800 基金（原标的 ETF 基金）基金司理，2024 年 3 月于今任中银中证央企红利 50 基金基 金司理。具有 18 年证券从业年限。具备基金、期货从业资格。    赵志华，中银基金管理有限公司助理副总裁（AVP），金融工程博士。曾任华泰证券金 融更正部量化投资司理，资产管理总部投资主办。2011 年加入中银基金管理有限公司，曾    中银沪深 300 指数型证券投资基金                              招募说明书 担任基金司理助理、专户投资司理。2015 年 7 月至 2018 年 2 月任中银优秀企业基金基金经 理，2016 年 6 月至 2018 年 2 月任中银腾利基金基金司理，2016 年 11 月至 2019 年 10 月任 中银研究精选基金基金司理，2016 年 12 月于今任中银量化精选基金基金司理，2017 年 11 月于今任中银沪深 300 基金（原中银量化价值基金）基金司理，2023 年 7 月至 2024 年 8 月 任中银新求教基金（原中银保本二号）基金司理，2023 年 10 月于今任中银新金钱基金基金 司理，2023 年 11 月于今任中银 MSCI 中国 A50 基金基金司理，2023 年 12 月于今任中银中 证 1000 基金基金司理，2023 年 12 月于今任中银中证 500 基金基金司理，2024 年 6 月于今 任中银量化选股基金基金司理。具有 19 年证券从业年限。具备基金从业资格。    主任委员：张家文（实行总裁、代行看护长）    实行委员：李建（投资总监（权益））    其他委员：陈卫星（纪委布告、副实行总裁）、赵永东（副实行总裁）                                  、邢科（联席投资 总监（固定收益））、方明（信用研究部总司理）、李丽洋（研究部总司理） 、黄珺（权益投 资部副总司理）、陈玮（固定收益投资部副总司理）                       、冯梽（多元投资部总司理）                                   、张杨（财 富管理部联席总司理）、班甜甜（专户投资部副总司理）                         、施扬（风控中台总司理）、沈东杰 （内控与法律合规部总司理）    列席东谈主员包括：金艳（风险管理部副总司理） （三）基金管理东谈主的职责    根据《基金法》          、《运作办法》偏激他法律、法则的规矩，基金管理东谈主应履行以下职责：   中银沪深 300 指数型证券投资基金              招募说明书 （四）基金管理东谈主的承诺   基金管理东谈主承诺不从事违反《基金法》、                    《运作办法》、                          《销售办法》、                                《信息走漏办法》等 法律法则的举止，并承诺建立健全的里面抑遏轨制，采纳有用措施，预防犯法行动的发生。   （1）将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财产从事证券投资；   （2）不公谈地对待其管理的不同基金财产；   （3）利用基金财产或职务之便为基金份额持有东谈主除外的第三东谈主牟取利益；   （4）向基金份额持有东谈主违法承诺收益或者承担损失；   （5）侵占、挪用基金财产；   （6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或昭示、暗意他东谈主从事关系 的交易举止；   （7）疏漏连累，不按照规矩履行职责；   （8）法律、行政法则和中国证监会规矩遏抑的其他行动。   （1）依照联系法律法则和基金合同的规矩，本着严慎勤奋的原则为基金份额持有东谈主谋 取最大利益；   （2）不利用基金财产或职务之便为我方偏激代理东谈主、受雇东谈主或任何第三东谈主谋取利益；   （3）不违反现行有用的联系法律法则、基金合同和中国证监会的联系规矩，不泄漏在 任职时代洞悉的联系证券、基金的交易玄机、尚未照章公开的基金投资内容、基金投资筹划 等信息，或利用该信息从事或昭示、暗意他东谈主从事关系的交易举止；   （4）不从事毁伤基金财产和基金份额持有东谈主利益的证券交易偏激他举止。 （五）基金管理东谈主的里面抑遏轨制   基金管理东谈主的里面抑遏体系是指为了预防和化解风险，保证正当合规规划运作，在充分 沟通表里部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理办法、实施操作轨范与抑遏措施而 形成的系统。   中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书   （1）保证公司规划运作严格苦守国度联系法律法则和行业监管法则，形成遵法规划、 表率运作的规划想想和规划理念；   （2）预防和化解规划风险，提高规划管理效益，确保规划业务的稳健运行和受托资产 的安全圆善，杀青公司的延续、牢固、健康发展；   （3）确保基金、公司财务和其他信息信得过、准确、圆善，确保公司对外信息走漏实时、 准确、合规。   （1）健全性原则。里面抑遏包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级东谈主员，并涵 盖到决策、实行、监督、反馈等各个武艺；设立健全的内控管理轨制和体系，作念到内控管理 的全面灭绝；   （2）有用性原则。通过科学的内控管理方法和系统化的管理器具，建立合理的内控程 序，颐养内控轨制的有用实行，确保公司和基金的合规稳健运作，提高内控管理的有用性；   （3）权责匹配原则。内控管理中的权利和职责在公司董事会、管理层、下属各单元（各 部门、各分支机构、各层级子公司）及工作主谈主员中进行合理分派和安排，作念到权责匹配，所 有主体对其职责领域内的违法行动应当承担相应的职责；   （4）寂寥性原则。公司各机构、部门和岗亭职责应当保持相对寂寥，公司基金资产、 自有资产、其他资产的运作分离；   （5）相互制约原则。公司里面部门和岗亭的树立权责分明、相互制衡；在治理结构、 机构树立及权责分派、业务历程等方面体现相互制约、相互监督的作用；   （6）成本效益原则。公司运用科学化的规划管理方法裁汰运作成本，提高经济效益， 以合理的抑遏成本达到最好的里面抑遏效果；   （7）防火墙原则。公司投资、交易、研究、阛阓营销等关系部门，应当在空间上和制 度上适应阻拦，以达到预防风险的办法。对因业务需要洞悉里面信息的东谈主员，应制定严格的 批准轨范和监督措施；   （8）实时性原则。里面抑遏管理反应行业发展的新动向，实时体现法律法则、表随便 文献、监管政策、自律法则的最新要求，并不竭进行治疗和完善。   基金管理东谈主制定里面抑遏轨制应当合乎国度联系法律法则、监管机构的规矩和行业监管 法则；应当涵盖公司规划管理的各个武艺，并普遍适用于每位职工；以审慎规划、预防和化   中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书 解风险为起点；并跟着联系法律法则的治疗和公司规划计谋、规划方针、规划理念等表里 部环境的变化进行实时修改或完善。   基金管理东谈主里面抑遏的基本要素主要包括抑遏环境、风险评估、抑遏措施、信息疏导和 里面监控。各要素之间相互撑持、精细权衡，组成有机的里面抑遏举座。   鼓舞会是基金管理东谈主的最高权力机构，依照联系法律法则和公司轨则支配权利，并承担 相应的职责。鼓舞会选举董事组成董事会，董事会下设风险管理委员会、审计委员会、东谈主事 薪酬委员会、计谋及预算委员会。监事依照法律法则和公司轨则的规矩，对公司规划管理活 动、董事和公司管理层的行动支配监督权。基金管理东谈主通过从上至下的有序组织体系，有用 贯彻里面抑遏轨制，杀青里面抑遏标的。   基金管理东谈主设立里面抑遏和风险预防的三谈防地，建立并延续完善研究和投资决策、交 易实行、阛阓营销、居品研发、基金运营业务、风险管理、法律合规、里面审计、信息系统 管理、危险处理、信息走漏、财务管理、东谈主力资源管理等各业务武艺的体系和轨制，形成科 学有用、职责显露的里面抑遏机制。   （1）基金管理东谈主独特声明以上对于里面抑遏的走漏信得过、准确；   （2）基金管理东谈主承诺将根据阛阓环境的变化和业务的发展不竭完善里面抑遏轨制。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                    招募说明书                         四、基金托管东谈主   （一）基金托管东谈主基本情况   称号：中国邮政储蓄银行股份有限公司(简称：中国邮政储蓄银行)   住所：北京市西城区金融大街 3 号   办公地址：北京市西城区金融大街 3 号 A 座   法定代表东谈主/负责东谈主：刘建军   成立日历：2007 年 3 月 6 日   组织花样：股份有限公司   注册成本：991.61 亿元   存续时代：延续规划   批准设立机关及批准设立文号：中国银监会银监复2006484 号   基金托管业务批文及文号：证监许可2009673 号   权衡东谈主：赵得成   电话：010-68857760   邮政编码：100808   规划领域：接收公众入款；披发短期、中期、长期贷款；办理国表里结算；办理单据承 兑和贴现；刊行金融债劵；代理刊行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券； 从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付 款项及代理保障业务；提供保障箱服务；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他 业务。   经国务院同意并经中国银行业监督管理委员会批准，中国邮政储蓄银行有限职责公司 （成立于2007年3月6日）于2012年1月21日照章举座变更为中国邮政储蓄银行股份有限公司。 中国邮政储蓄银行股份有限公司照章承继原中国邮政储蓄银行有限职责公司沿路资产、欠债、 机构、业务和东谈主员，照章承担和履行原中国邮政储蓄银行有限职责公司在联系具有法律遵循 的合同或条约中的权利、义务，以及相应的债权债务关系和法律职责。中国邮政储蓄银行股 份有限公司坚持服务“三农”、服务中小企业、服务城乡住户的大型零卖交易银行定位，发 挥邮政收集上风，强化里面抑遏，合规稳健规划，为宽广城乡住户及企业提供优质金融服务， 中银沪深 300 指数型证券投资基金                    招募说明书 杀青鼓舞价值最大化，提拔国民经济发展和社会逾越。  （二）主要东谈主员情况  中国邮政储蓄银行股份有限公司总行设托管业务部，下设资产托管处、居品管理处、风 险管理处、运营管理处、运营一处等处室。现有职工92东谈主，沿路职工领有大学本科以上学历， 具备丰富的托管服务教育。  （三）基金托管业务规划情况 理委员会联合批准，取得证券投资基金托管资格，是我国第 16 家托管银行。2012 年 7 月 19 日，中国邮政储蓄银行经中国保障业监督管理委员会批准，取得保障资金托管资格。中国邮 政储蓄银行坚持以客户为中心、以服务为基础的规划理念，依托专科的托管团队、生动的托 管业务系统、表率的托管管理轨制、健全的内控体系、运作高效的业务处理模式，为宽广基 金份额持有东谈主和繁密资产管理机构提供安全、高效、专科、全面的托管服务，并取得了互助 伙伴一致好评。  限定2024年6月30日，中国邮政储蓄银行托管的证券投资基金共398只。于今，中国邮政 储蓄银行已形成涵盖证券投资基金、证券期货规划机构私募资产管理筹划、信赖筹划、银行 搭理居品、保障资金、保障资产管理筹划、私募投资基金等多种资产类型的托管居品体系。  （四）基金托管东谈主的里面抑遏轨制  手脚基金托管东谈主，中国邮政储蓄银行严格苦守国度联系托管业务的法律法则、行业监管 规章和行内联系管理规矩，遵法规划、表率运作、严格监察，确保业务的稳健运行，保证基 金财产的安全圆善，确保联系信息的信得过、准确、圆善、实时，保护基金份额持有东谈主的正当 权益。  中国邮政储蓄银行设有风险管理委员会，负责全行风险管理与里面抑遏工作，对托管业 务风险抑遏工作进行查验指导。托管业务部专诚树立里面风险抑遏处室，配备专职内控监督 东谈主员负责托管业务的内控监管工作，具有寂寥支配监督稽核的工作权利和才略。  托管业务部具备系统、完善的轨制抑遏体系，建立了管理轨制、抑遏轨制、岗亭职责、 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书 业务操作历程，不错保证托管业务的表率操作和善利进行；业务东谈主员具备从业资格；业务管 理严格实行复核、审核、查验轨制，授权工作实行围聚抑遏，业务印记按规程相沿、存放、 使用，账户资料严格相沿，制约机制严格有用；业务操作区专诚树立，顽固管理，实施音像  监控；业务信息由专职信息走漏东谈主员负责，预防泄密；业求杀青自动化操作，预防东谈主为 事故的发生，时候系统圆善、寂寥。  （五）基金托管东谈主对基金管理东谈主运作基金进行监督的方法和轨范  依照《基金法》偏激配套法则和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运作。严格按 照现行法律法则以及基金合同规矩，对基金管理东谈主运作基金的投资比例、投资领域、投资组 合等情况进行监督，对犯法违法行动实时给以风险教唆，要求其限期纠正，同期求教中国证 监会。在日常为基金投资运作所提供的基金计帐和核算服务武艺中，对基金管理东谈主发送的投 资指示、基金管理东谈主对各基金用度的索要与开支情况进行查验监督。  （1）每工作日按时通过基金监督子系统，对各基金投资运作比例抑遏野心进行例行监控， 发现投资比例超标等荒谬情况，向基金管理东谈主发出版面通告，与基金管理东谈主进行情况核实， 督促其纠正，并实时求教中国证监会。  （2）收到基金管理东谈主的划款指示后，对触及各基金的投资领域、投资对象及交易敌手等 内容进行正当合规性监督。  （3）通过期候或非时候技巧发现基金涉嫌违法交易，电话或书面要求管理东谈主进行解释或 举证，要求限期纠正，并实时求教中国证监会。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                       招募说明书                          五、关系服务机构   （一）基金份额销售机构   中银基金管理有限公司   注册地址：上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 45 楼   办公地址：上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 10 楼、11 楼、26 楼、45 楼   法定代表东谈主：章砚   电话：     （021）38848999   传真：     （021）50960970     地址：上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 26 楼     客户服务电话：021-3883 4788， 400-888-5566     电子信箱：clientservice@bocim.com     权衡东谈主：曹卿     本公司电子直销平台包括：     中银基金官方网站（www.bocim.com）     官方微征服务号（在微信中搜索公众号“中银基金”并弃取原宥）     中银基金官方 APP 客户端（在各大手机应用商城搜索“中银基金”下载装配）     客户服务电话：021-3883 4788， 400-888-5566     电子信箱：clientservice@bocim.com     权衡东谈主：朱凯   本基金的其他销售机构请详见基金管理东谈主官网公示的销售机构名单。基金管理东谈主可根据 联系法律法则的要求，弃取其他合乎要求的机构销售基金，并在基金管理东谈主网站公示。   销售机构的具体业务法则、费率优惠举止内容及办理轨范等关系法则以销售机构的公示 /通告为准。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                         招募说明书   （二）登记机构   称号：中银基金管理有限公司   注册地址：上海市浦东新区银城中路200号中银大厦45楼   办公地址：     上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 10 楼、11 楼、26 楼、45 楼   法定代表东谈主：章砚   电话：（021）38848999   传真：（021）68871801   权衡东谈主：乐妮   （三）出具法律概念书的讼师事务所   称号：上海源泰讼师事务所   地址：上海市浦东南路 256 号中原银行大厦 14 楼   负责东谈主：廖海   电话：021-51150298   传真：021-51150398   承办讼师：刘佳、张雯倩   权衡东谈主：刘佳   （四）审计基金财产的管帐师事务所   称号：安永华明管帐师事务所（特殊凡俗合伙）   住所：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层   办公地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层   实行事务合伙东谈主：毛鞍宁   电话：010-58153000   传真：010-85188298   权衡东谈主：许培菁   承办管帐师：许培菁、韩云 中银沪深 300 指数型证券投资基金                        招募说明书                      六、基金的召募   本基金由基金管理东谈主依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息走漏办法》、 基金合同偏激他联系规矩召募，经 2024 年 11 月 29 日中国证监会证监许可20241719 号文 件准予召募注册。    （一）基金的类型、运作方式及存续时代    （二）召募方式和召募时局   通过各销售机构公开荒售，各销售机构的具体名单见基金份额发售公告以及基金管理东谈主 网站的公示。   本基金认购采纳全额缴款认购的方式。若认购无效，基金管理东谈主将认购无效的款项璧还。   本基金的具体发售方式，发售历程和发售机构见基金份额发售公告。基金管理东谈主不错根 据具体情况治疗基金的发售方式，并在基金份额发售公告或关系公告中列明。   （三）召募期限   自基金份额发售之日起最长不得卓绝 3 个月，具体发售时期见基金份额发售公告。   （四）召募对象   合乎法律法则规矩的可投资于证券投资基金的个东谈主投资者、机构投资者、及格境外投资 者以及法律法则或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东谈主。   （五）基金的最低召募份额总额   本基金的最低召募份额总额为 2 亿份。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                 招募说明书   本基金可树立召募限制上限，具体限制上限及限制抑遏的决策详见基金份额发售公告或 其他公告。   （六）标的指数   本基金的标的指数为沪深 300 指数。   将来若出现标的指数不合乎要求（因成份股价钱波动等指数编制方法变动之外的成分致 使标的指数不合乎要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理东谈主应当自该情形 发生之日起十个工作日内向中国证监会求教并提议措置决策，如更换基金标的指数、迤逦运 作方式、与其他基金合并或者断绝基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有东谈主大会进行 表决，基金份额持有东谈主大会未告捷召开或就上述事项表决未通过的，基金合同断绝。   自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至措置决策确依时代，基金管理东谈主应按照指 数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵命基金份额持有东谈主利益优先原则相沿基金 投资运作。   法律法则或监管机构另有规矩的，从其规矩。   （七）基金份额类别   本基金按照收费方式的不同将本基金分为 A 类、C 类两类基金份额。在投资者认购/申 购时收取认购/申购用度，但不从本类别基金资产入网提销售服务费的，称为 A 类基金份额； 在投资者认购/申购时不收取认购/申购用度，而是从本类别基金资产入网提销售服务费的， 称为 C 类基金份额。两类基金份额单独树立基金代码，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份 额将分别筹划基金份额净值并分别公告，筹划公式为筹划日各种别基金资产净值除以筹划日 该类别基金份额总和。关系法则详见基金管理东谈主的关系公告及更新的招募说明书。   根据基金销售情况，基金管理东谈主可在不违反法律法则规矩及基金合同约定且对已有基金 份额持有东谈主利益无骨子性不利影响的情况下，经与基金托管东谈主协商一致，在履行适应轨范后 增多新的基金份额类别、或者治疗现有基金份额类别收费方式或者罢手现有基金份额类别的 销售等，基金管理东谈主需实时公告。   投资者可自行弃取认购/申购基金份额类别。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                  招募说明书      （八）基金份额发售面值      本基金基金份额发售面值为东谈主民币 1.00 元。      （九）基金份额的认购      本基金发售召募时代每天的具体业务办理时期详见基金份额发售公告及销售机构关系 公告。      当日（T 日）在规矩时期内提交的恳求认购本基金基金份额的投资者，经常可在恳求日 （T 日）后的第 2 个工作日（T+2）后（包括该日）到网点查询交易情况，但此证据是对认 购恳求的证据，认购份额的最闭幕果要待基金合同收效后本领够证据。      投资东谈主开户和认购所需提交的文献和办理的具体轨范，请参阅基金份额发售公告。      基金销售机构对认购恳求的受理并不代表该恳求一定告捷，而仅代表销售机构如实接收 到认购恳求。认购的证据以登记机构的证据结果为准。对于认购恳求及认购份额的证据情况， 投资东谈主应实时查询并妥善支配正当权利，不然，由此产生的投资东谈主任何损失由投资东谈主自行承 担。      本基金 A 类基金份额在认购时收取基金认购用度，C 类基金份额不收取认购费。投资 者在一天之内如果有多笔 A 类基金份额认购，适用费率按单笔分别筹划。本基金的认购费 由认购 A 类基金份额的投资东谈主承担。基金认购用度不列入基金财产，主要用于本基金的市 场扩充、销售、登记等召募时代发生的各项用度。本基金 A 类基金份额的认购费率如下：                     单笔认购金额（M）       认购费率                       M＜100万元        0.80%       认购费率  （A类基金份额）                       M≥500万元       1000元/笔      （1）A 类基金份额认购用度适用比例费率的，认购份额的筹划如下： 中银沪深 300 指数型证券投资基金                       招募说明书   净认购金额=认购金额/（1+认购费率）   认购用度=认购金额-净认购金额   认购份额=（净认购金额+认购利息）/基金份额发售面值   认购用度遴荐固定金额时，本基金认购份额的筹划方法如下：   认购用度=固定金额   净认购金额=认购金额-认购用度   认购份额=（净认购金额+认购利息）/基金份额发售面值   认购份额的筹划保留到少许点后 2 位，少许点 2 位以后的部分四舍五入，由此舛讹产生 的收益或损失由基金财产承担。有用认购款项在召募时代产生的利息将折算为基金份额归基 金份额持有东谈主系数，其中利息转份额的具体数额以登记机构的记录为准。认购利息保留到小 数点后 2 位，少许点后 2 位以后部分舍去，由此产生的收益或损失由基金财产承担。   例：某投资东谈主投资 10,000 元认购本基金 A 类基金份额，如果认购期内认购资金取得的 利息为 5 元，则其可得到的基金份额筹划如下：   净认购金额=10,000/（1+0.80%）=9,920.63 元   认购用度=10,000-9,920.63=79.37 元   认购份额=（9,920.63+5.00）/1.00=9,925.63 份   即投资东谈主投资 10,000 元认购本基金 A 类基金份额，加上认购资金在认购期内取得的利 息，可得到 9,925.63 份 A 类基金份额。   （2）C 类基金份额认购份额的筹划如下：   C 类基金份额不收取认购费，而是从本类别基金资产入网提销售服务费。   认购份额＝（认购金额＋认购利息）/基金份额启动面值   例：某投资东谈主投资 10,000 元认购本基金 C 类基金份额，假定该笔认购产生利息 5 元， 则其可得到的认购份额为：   认购份额=（10,000＋5）/1.00=10,005.00 份   即投资东谈主投资 10,000 元认购本基金的 C 类基金份额，加上认购资金在认购期内取得的 利息，可得到 10,005.00 份 C 类基金份额。   投资东谈主认购时，需按销售机构规矩的方式全额缴款。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书   投资者在召募期内不错屡次认购基金份额，认购费按每笔认购恳求单独筹划，已受理的 认购恳求不允许肃除。   在基金召募期内，投资者可屡次认购基金份额。本基金认购的单笔最低金额为 1.00 元 东谈主民币（含认购费）。各销售机构对最低认购名额及交易级差有其他规矩的，以各销售机构 的业务规矩为准。   召募时代有权树立投资者单个账户持有基金份额的比例和最高认购金额限制。如本基金 单个投资东谈主累计认购的基金份额数达到或者卓绝基金总份额的 50%，基金管理东谈主不错采纳比 例证据等方式对该投资东谈主的认购恳求进行限制。基金管理东谈主接受某笔或者某些认购恳求有可 能导致投资者变相隐匿前述 50%比例要求的，基金管理东谈主有权拒却该等沿路或者部分认购申 请。投资东谈主认购的基金份额数以基金合同收效后登记机构的证据为准。   （十）召募期利息的处理方式   有用认购款项在召募时代产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有东谈主系数，其中利 息转份额的具体数额以登记机构的记录为准。   （十一）召募资金的管理   基金召募时代召募的资金应当存入专诚账户，在基金召募行动结果前，任何东谈主不得动用。   （十二）将来条件许可情况下的基金模式迤逦   若将来本基金管理东谈主推出投资归拢标的指数的交易型洞开式指数证券投资基金（ETF）， 则基金管理东谈主有权在履行适应轨范后使本基金迤逦为该基金的王人集基金，并相应修改基金合 同，届时无需召开基金份额持有东谈主大会。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                  招募说明书                  七、基金合同的收效   （一）基金备案的条件   本基金自基金份额发售之日起 3 个月内，在基金召募份额总额不少于 2 亿份，基金召募 金额不少于 2 亿元东谈主民币且基金认购东谈主数不少于 200 东谈主的条件下，基金召募期届满或基金管 理东谈主依据法律法则及招募说明书不错决定罢手基金发售，并在 10 日内聘用法定验资机构验 资。基金管理东谈主自收到验资求教之日起 10 日内，向中国证监会办理基金备案手续。   基金召募达到基金备案条件的，自基金管理东谈主办理完毕基金备案手续并取得中国证监会 书面证据之日起，《基金合同》收效；不然《基金合同》不收效。基金管理东谈主在收到中国证 监会证据文献的次日对《基金合同》收效事宜给以公告。基金管理东谈主应将基金召募时代召募 的资金存入专诚账户，在基金召募行动结果前，任何东谈主不得动用。   （二）基金合同不可收效时召募资金的处理方式   如果召募期限届满，未餍足基金备案条件，基金管理东谈主应当承担下列职责： 利息； 基金托管东谈主和销售机构为基金召募支付之一切用度应由各方各自承担。   （三）基金存续期内的基金份额持有东谈主数目和资产限制   《基金合同》收效后，贯串 20 个工作日出现基金份额持有东谈主数目起火 200 东谈主或者基金 资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理东谈主应当在依期求教中给以走漏；贯串 60 个工作日 出现前述情形的，基金管理东谈主应当在 10 个工作日内向中国证监会求教并提议措置决策，如 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书 延续运作、迤逦运作方式、与其他基金合并或者断绝基金合同等，并在 6 个月内召集基金份 额持有东谈主大会。   法律法则或中国证监会另有规矩时，从其规矩。 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书                八、基金份额的申购与赎回   （一）申购和赎回时局   本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理东谈主在招募说明 书或其他关系公告中列明。基金管理东谈主可根据情况变更或增减销售机构，并在基金管理东谈主网 站公示。若基金管理东谈主或其指定的销售机构灵通电话、传真或网上等交易方式，投资东谈主不错 通过上述方式进行申购与赎回，具体参见各销售机构的关系公告。投资东谈主应当在销售机构办 理基金销售业务的营业时局或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。   （二）申购和赎回的洞开日实时期   投资东谈主在洞开日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时期为上海证券交易所、深圳证 券交易所的平日交易日的交易时期，但基金管理东谈主根据法律法则、中国证监会的要求或基金 合同的规矩公告暂停申购、赎回时除外。   基金合同收效后，若出现新的证券/期货交易阛阓、证券/期货交易所交易时期变更或其 他特殊情况，基金管理东谈主将视情况对前述洞开日及洞开时期进行相应的治疗，但应在实施日 前依照《信息走漏办法》的联系规矩在规矩媒介上公告。   基金管理东谈主不错根据执行情况照章决定本基金脱手办理申购的具体日历，具体业务办理 时期在申购脱手公告中规矩。   基金管理东谈主自基金合同收效之日起不卓绝 3 个月脱手办理赎回，具体业务办理时期在赎 回脱手公告中规矩。   在细目申购脱手与赎回脱手时期后，基金管理东谈主应在申购、赎回洞开日前依照《信息披 露办法》的联系规矩在规矩媒介上公告申购与赎回的脱手时期。   基金管理东谈主不得在基金合同约定之外的日历或者时期办理基金份额的申购、赎回或者转 换。投资东谈主在基金合同约定之外的日历和时期提议申购、赎回或迤逦恳求且登记机构证据接 受的，其基金份额申购、赎回价钱为下一洞开日该类基金份额申购、赎回的价钱。 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书   （三）申购与赎回的原则 准进行筹划； 行弃取基金份额类别； 在苦守基金合同和招募说明书规矩的前提下，以各销售机构的具体规矩为准； 法权益不受毁伤并得到公谈对待。   基金管理东谈主可在法律法则允许的情况下，对上述原则进行治疗。基金管理东谈主必须在新规 则脱手实施前依照《信息走漏办法》的联系规矩在规矩媒介上公告。   （四）申购与赎回的轨范   投资东谈主必须根据销售机构规矩的轨范，在洞开日的具体业务办理时期内提议申购或赎回 的恳求。投资者在提交申购恳求时，须按销售机构规矩的方式备足申购资金，投资者在提交 赎回恳求时，应确保账户内有迷漫的基金份额余额，不然申购、赎回恳求不成立。   投资东谈主申购基金份额时，必须全额托付申购款项。投资东谈主全额托付申购款项，申购成立； 基金份额登记机构证据基金份额时，申购收效。若资金在规矩时期内未全额到账则申购不成 立，申购款项将璧还投资东谈主账户，基金管理东谈主、基金托管东谈主和销售机构等不承担由此产生的 利息等任何损失。   基金份额持有东谈主递交赎回恳求，赎回成立；基金份额登记机构证据赎回时，赎复活效。 基金份额持有东谈主赎复活效后，基金管理东谈主将在 T＋7 日（包括该日）内支付赎回款项。如遇 登记公司系统故障、交易所或交易阛阓数据传输延伸、通信系统故障、银行数据交换系统故 中银沪深 300 指数型证券投资基金                 招募说明书 障或其它非基金管理东谈主及基金托管东谈主所能抑遏的成分影响业务处理历程，则赎回款项的支付 时期可相应顺延。在发生普遍赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或降速支付赎回款项的情 形时，款项的支付办法参照基金合同联系要求处理。    基金管理东谈主应以交易时期结果前受理有用申购和赎回恳求确本日手脚申购或赎回恳求 日（T 日），在平日情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的有用性进行证据。T 日 提交的有用恳求，投资东谈主可在 T+2 日后（包括该日）到销售机构柜台或以销售机构规矩的 其他方式查询恳求的证据情况。若申购不成立或无效，则申购款项本金退还给投资东谈主。    销售机构对申购、赎回恳求的受理并不代表恳求一定告捷，而仅代表销售机构如实接收 到恳求。申购、赎回的证据以登记机构的证据结果为准。对于恳求的证据情况，投资者应及 时查询并妥善支配正当权利，不然，由此产生的投资东谈主任何损失由投资东谈主自行承担。    在不违反法律法则规矩的领域内，登记机构可根据《业务法则》，在不影响基金份额持 有东谈主利益的前提下，对上述业务办理时期进行治疗，基金管理东谈主将于脱手实施前按照《信息 走漏办法》的联系规矩给以公告。    （五）申购和赎回的金额限制 份额时，每次申购最低金额为东谈主民币 1 元（含申购费，下同）；通过基金管理东谈主直销中心柜 台申购本基金份额时，初次申购最低金额为东谈主民币 10000 元，追加申购最低金额为东谈主民币 的最低基金份额余额进行限制。 资者持有基金份额数不得达到或卓绝基金份额总和的 50%（但在基金运作过程中因基金份额 赎回等情形导致被迫达到或卓绝 50%的除外）。法律法则或监管机构另有规矩的，从其规矩。 应当采纳设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒却大额申购、暂停基 中银沪深 300 指数型证券投资基金                 招募说明书 金申购等措施，切实保护存量基金份额持有东谈主的正当权益。基金管理东谈主基于投资运作与风险 抑遏的需要，可采纳上述措施对基金限制给以抑遏。具体见基金管理东谈主关系公告。 限制。基金管理东谈主必须在治疗实施前依照《信息走漏办法》的联系规矩在规矩媒介上公告。 回的，其他销售机构不错按照奉求条约的关系规矩办理，无须苦守以上限制。   （六）申购用度和赎回用度   投资者在申购本基金 A 类基金份额时需缴纳申购费。                           A 类基金份额的申购用度由申购 A 类基金份额的投资东谈主承担，不列入基金财产，主要用于本基金的阛阓扩充、销售、登记费等 各项用度。投资者申购 C 类基金份额时，不收取申购费。A 类基金份额的申购费率如下：                      单笔申购金额（M）     申购费率                       M＜100万元       1.00%         申购费率    （A 类基金份额）                       M≥500万元      1000元/笔   本基金赎回用度由赎回基金份额的基金份额持有东谈主承担，在基金份额持有东谈主赎回基金份 额时收取。   本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额的赎回费率如下：                      持有期限（Y）       赎回费率                        Y＜7天         1.50%     赎回费率                        Y≥7天         0.00%   注：投资东谈主通过日常申购所得基金份额，持有期限自登记机构证据登记之日起筹划。   投资者可将其持有的沿路或部分基金份额赎回。   对峙续持有期少于 7 日的投资东谈主收取不低于 1.50%的赎回费，并将上述赎回费全额计入 基金财产。 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书 由此产生的收益或损失由基金财产承担。但如遇特殊情况，为保护基金份额持有东谈主利益，基 金管理东谈主与基金托管东谈主协商一致，可阶段性治疗基金份额净值筹划精度并进行相应公告，无 需召开基金份额持有东谈主大会审议。T日的各种基金份额净值在本日收市后筹划，并按照基金 合同的约定公告。遇特殊情况，经履行适应轨范，不错适应延伸筹划或公告。 最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息走漏办法》的联系规矩在规矩媒介上公告。 基金延续营销筹划，依期或不依期地开展基金延续营销举止。在基金延续营销举止时代，对 存量基金份额持有东谈主利益无骨子性不利影响的情况下，按关系监管部门要求履行必要手续后， 基金管理东谈主不错适应调低基金申购费率、赎回费率和销售服务费率。 基金估值的公谈性。具体处理原则和操作表率须遵命关系法律法则以及监管部门、自律法则 的规矩。   （七）申购份额与赎回金额的筹划   （1）A 类基金份额的申购份额筹划   申购用度遴荐比例费率时：   净申购金额=申购金额/（1+申购费率）   申购用度=申购金额-净申购金额   申购份额=净申购金额/申购当日 A 类基金份额净值   申购用度遴荐固定金额时：   申购用度=固定金额   净申购金额=申购金额-申购用度   申购份额=净申购金额/申购当日 A 类基金份额净值   （2）C 类基金份额的申购份额筹划   C 类基金份额不收取申购费，而是从本类别基金资产入网提销售服务费。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                        招募说明书    申购份额＝申购金额/申购当日 C 类基金份额净值    上述筹划结果均按照四舍五入方法，保留少许点后两位，由此产生的收益或损失由基金 财产承担。    例：某投资东谈主投资50,000元申购本基金A类基金份额，假定申购当日A类基金份额净值 为1.050元，则可得到的本基金A类基金份额为：    净申购金额=50,000/（1+1.00%）=49,504.95元    申购用度=50,000-49,504.95=495.05元    申购份额=49,504.95/1.050=47,147.57份    即：投资者投资 50,000 元申购本基金 A 类基金份额，假定申购当日 A 类基金份额净值 为 1.050 元，则其可得到 47,147.57 份基金份额。    例：某投资东谈主投资 100,000 元申购 C 类基金份额，假定申购当日本基金 C 类基金份额 的基金份额净值为 1.050 元，则其可得到本基金 C 类基金份额为：    申购份额=100,000/1.050=95,238.10 份    即：投资东谈主投资 100,000 元申购本基金 C 类基金份额，假定申购当日本基金 C 类基金 份额的基金份额净值为 1.050 元，则其可得到本基金 C 类基金份额 95,238.10 份。    本基金遴荐“份额赎回”方式，赎回价钱以赎回当日的基金份额净值为基准进行筹划。计 算公式：    赎回总金额=赎回份额×赎回当日的该类基金份额净值    赎回用度=赎回总金额×赎回费率    净赎回金额=赎回总金额-赎回用度    上述筹划结果均按四舍五入方法，保留到少许点后 2 位，由此产生的收益或损失由基金 财产承担。    例：某投资东谈主赎回本基金 10,000 份 A 类基金份额，持就怕期为三个月，对应的赎回费 率为 0.00%，假定赎回当日 A 类基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的赎回金额为：    赎回总金额=10,000×1.2500=12,500.00 元    赎回用度=12,500.00×0%=0.00 元    净赎回金额=12,500.00-0=12,500.00 元 中银沪深 300 指数型证券投资基金                         招募说明书      投资者赎回本基金 10,000 份 A 类基金份额，持有期限为三个月，假定赎回当日 A 类基 金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的赎回金额为 12,500.00 元。      （八）拒却或暂停申购的情形      发生下列情况时，基金管理东谈主可拒却或暂停接受投资东谈主的申购恳求： 购恳求；当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃阛阓价钱且遴荐估 值时候仍导致公允价值存在要紧不细目性时，经与基金托管东谈主协商证据后，基金管理东谈主应当 暂停接受投资东谈主的申购恳求。 值。 绩产生负面影响，或发生其他毁伤现有基金份额持有东谈主利益的情形。 达到或者卓绝 50%，或者变相隐匿 50%围聚度的情形时。 单笔申购金额上限的。 基金登记系统或基金管帐系统无法平日运行。      发生上述第 1、2、3、5、8、9 项之一的情形且基金管理东谈主决定暂停接受投资者申购申 请时，基金管理东谈主应当根据联系规矩在规矩媒介上刊登暂停申购公告。发生上述第 6、7 项 情形时，基金管理东谈主不错采纳比例证据等方式对该投资东谈主的申购恳求进行限制，基金管理东谈主 有权拒却该等沿路或者部分申购恳求。如果投资东谈主的申购恳求被沿路或部分拒却的，被拒却 的申购款项本金将退还给投资东谈主。在暂停申购的情况摒除时，基金管理东谈主应实时规复申购业 务的办理。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书      （九）暂停赎回或降速支付赎回款项的情形      发生下列情形时，基金管理东谈主可暂停接受投资东谈主的赎回恳求或降速支付赎回款项：             当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活 回恳求或降速支付赎回款项； 跃阛阓价钱且遴荐估值时候仍导致公允价值存在要紧不细目性时，经与基金托管东谈主协商证据 后，基金管理东谈主应当暂停接受投资东谈主的赎回恳求或降速支付赎回款项。 值。 停接受基金份额持有东谈主的赎回恳求。      发生上述情形之一且基金管理东谈主决定暂停赎回或降速支付赎回款项时，基金管理东谈主应按 规矩报中国证监会备案，已证据的赎回恳求，基金管理东谈主应足额支付；如暂时不可足额支付， 应将可支付部分按单个账户恳求量占恳求总量的比例分派给赎回恳求东谈主，未支付部分可脱期 支付。若出现上述第 4 项所述情形，按基金合同的关系要求处理。基金份额持有东谈主在恳求赎 回时可事前弃取将当日可能未获受理部分给以肃除。在暂停赎回的情况摒除时，基金管理东谈主 应实时规复赎回业务的办理并公告。      （十）普遍赎回的情形及处理方式      若本基金单个洞开日内的基金份额净赎回恳求（赎回恳求份额总和加上基金迤逦中转出 恳求份额总和后扣除申购恳求份额总和及基金迤逦中转入恳求份额总和后的余额）卓绝前一 洞开日的基金总份额的 10%，即合计是发生了普遍赎回。      当基金出现普遍赎回时，基金管理东谈主不错根据基金其时的资产组合景象决定全额赎回、 中银沪深 300 指数型证券投资基金                  招募说明书 部分脱期赎回或暂停赎回。   （1）全额赎回：当基金管理东谈主合计有才略支付投资东谈主的沿路赎回恳求时，按平日赎回 轨范实行。   （2）部分脱期赎回：当基金管理东谈主合计支付基金份额持有东谈主的赎回恳求有辛苦或因支 付基金份额持有东谈主的赎回恳求而进行的财产变现可能会对基金资产净值酿成较大波动时，基 金管理东谈主在当日接受赎回比例不低于上一洞开日基金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回 恳求脱期办理。对于当日的赎回恳求，应当按单个账户赎回恳求量占赎回恳求总量的比例， 细目当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，基金份额持有东谈主在提交赎回恳求时不错弃取 脱期赎回或取消赎回。弃取脱期赎回的，将自动转入下一个洞开日赓续赎回，直到沿路赎回 为止；弃取取消赎回的，当日未获受理的部分赎回恳求将被肃除。脱期的赎回恳求与下一开 放日赎回恳求一并处理，无优先权并以下一洞开日的该类基金份额净值为基础筹划赎回金额， 依此类推，直到沿路赎回为止。如基金份额持有东谈主在提交赎回恳求时未作明确弃取，基金份 额持有东谈主未能赎回部分作自动脱期赎回处理。部分脱期赎回不受单笔赎回最低份额的限制。   （3）当基金出现普遍赎回时，在单个基金份额持有东谈主赎回恳求卓绝前一洞开日基金总 份额 10%的情形下，基金管理东谈主合计支付该基金份额持有东谈主的沿路赎回恳求有辛苦或者因支 付该基金份额持有东谈主的沿路赎回恳求而进行的财产变现可能会对基金资产净值酿成较大波   基金管理东谈主不错对该单个基金份额持有东谈主超出前一洞开日基金总份额 10%的赎回恳求 动时， 实施脱期办理。对于未能赎回部分，投资东谈主在提交赎回恳求时不错弃取脱期赎回或取消赎回， 具体参照上述（2）所述方式处理。脱期的赎回恳求与下一洞开日赎回恳求一并处理，无优 先权并以下一洞开日的该类基金份额净值为基础筹划赎回金额，依此类推，直到沿路赎回为 止。而对该单个基金份额持有东谈主前一洞开日基金总份额 10%以内（含 10%）的赎回恳求与 其他投资者的赎回恳求按上述（1）、（2）方式处理，具体见关系公告。   （4）暂停赎回：贯串 2 个洞开日以上（含本数）发生普遍赎回，如基金管理东谈主合计有 必要，可暂停接受基金的赎回恳求；照旧接受的赎回恳求不错降速支付赎回款项，但不得超 过 20 个工作日，并应当在规矩媒介上进行公告。   当发生上述普遍赎回并脱期办理时，基金管理东谈主应当通过邮寄、传真或者招募说明书规 定的其他方式在 3 个交易日内通告基金份额持有东谈主，说明联系处理方法，并在两日内在规矩 中银沪深 300 指数型证券投资基金                  招募说明书 媒介上刊登公告。   （十一）暂停申购或赎回的公告和再行洞开申购或赎回的公告 停公告。 新洞开申购或赎回公告，并公布最近 1 个洞开日的各种基金份额净值。 应根据《信息走漏办法》的规矩在规矩媒介上刊登基金再行洞开申购或赎回公告，并公告最 近 1 个洞开日的各种基金份额净值。   （十二）基金迤逦   基金管理东谈主不错根据关系法律法则以及基金合同的规矩决定开办本基金与基金管理东谈主 管理的其他基金之间的迤逦业务，基金迤逦不错收取一定的迤逦费，关系法则由基金管理东谈主 届时根据关系法律法则及基金合同的规矩制定并公告，并提前奉告基金托管东谈主与关系机构。   （十三）基金份额的转让   在法律法则允许且条件具备的情况下，基金管理东谈主可受理基金份额持有东谈主通过中国证监 会招供的交易时局或者交易方式进行份额转让的恳求并由登记机构办理基金份额的过户登 记。基金管理东谈主拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额持有东谈主应根据基金管理 东谈主公告的业务法则办理基金份额转让业务。   （十四）基金的非交易过户   基金的非交易过户是指基金登记机构受理承袭、捐赠和司法强制实行等情形而产生的非 交易过户以及登记机构招供、合乎法律法则的其它非交易过户。岂论在上述何种情况下，接 受划转的主体必须是照章不错持有本基金基金份额的投资东谈主。   承袭是指基金份额持有东谈主圆寂，其持有的基金份额由其正当的承袭东谈主承袭；捐赠指基金 份额持有东谈主将其正当持有的基金份额捐馈赠福利性质的基金会或社会团体；司法强制实行是 中银沪深 300 指数型证券投资基金              招募说明书 指司法机构依据收效司法文书将基金份额持有东谈主理有的基金份额强制划转给其他当然东谈主、法 东谈主或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的关系资料，对于合乎条件 的非交易过户恳求按基金登记机构的规矩办理，并按基金登记机构规矩的轨范收费。   （十五）基金的转托管   基金份额持有东谈主可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销售机构可 以按照规矩的轨范收取转托管费。   （十六）依期定额投资筹划   基金管理东谈主不错为投资东谈主办理依期定额投资筹划，具体法则由基金管理东谈主另行规矩。投 资东谈主在办理依期定额投资筹划时可自行约定每期申购金额，每期申购金额必须不低于基金管 理东谈主在关系公告或更新的招募说明书中所规矩的依期定额投资筹划最低申购金额。   （十七）基金份额的冻结息争冻   基金登记机构只受理国度有权机关照章要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构认 可、合乎法律法则的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益 根据有权机关要求及登记机构业务法则决定是否一并冻结，法律法则或监管机构另有规矩的 除外。   （十八）基金份额的折算   在对基金份额持有东谈主利益无骨子不利影响的前提下，基金管理东谈主经与基金托管东谈主协商一 致，可对基金份额进行折算，不需召开基金份额持有东谈主大会审议。   （十九）如关系法律法则允许基金管理东谈主办理基金份额的质押业务或其他基金业务，基 金管理东谈主将制定和实施相应的业务法则。   （二十）实施侧袋机制时代本基金的申购与赎回   本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募说明书“侧袋机制”部分的 中银沪深 300 指数型证券投资基金             招募说明书 规矩或关系公告。   （二十一）在不违反关系法律法则规矩和基金合同约定且对基金份额持有东谈主利益无骨子 性不利影响的前提下，基金管理东谈主可根据具体情况对上述申购和赎回以及关系业务的安排进 行补充和治疗并依照《信息走漏办法》的联系规矩在规矩媒介上提前公告，无需召开基金份 额持有东谈主大会审议。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                 招募说明书                      九、基金的投资   （一）投资标的   本基金为股票型指数基金，精细追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪舛讹的最小化。   （二）投资领域   本基金的投资领域主要为标的指数成份股和备选成份股（含存托凭证）。此外，为更好 地杀青投资标的，本基金可少量投资于部分非成份股（包含科创板、创业板、存托凭证偏激 他照章刊行上市的股票）、债券（国债、场地政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、 可迤逦债券（含分离交易可转债）、可交换债券、央行单据、中期单据、短期融资券、超短 期融资券等）、资产提拔证券、生息器具（股指期货、股票期权、国债期货等）、债券回购、 银行入款（包括依期入款、条约入款偏激他银行入款）、同行存单、现金资产以及中国证监 会允许基金投资的其他金融器具（但须合乎中国证监会的关系规矩）。   本基金还可根据法律法则参与融资及转融通证券出借业务。   如法律法则或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理东谈主在履行适应轨范后，可 以将其纳入投资领域，其投资比例遵命届时有用的法律法则和监管法则。   股票资产（含存托凭证）占基金资产的比例不低于 90%，沪深 300 指数成份股和备选成 份股（含存托凭证）占非现金基金资产的比例不低于 80%；每个交易日日终在扣除股指期货、 股票期权、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金 或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。   如果法律法则或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理东谈主在履行适应轨范 后，不错治疗上述投资品种的投资比例。   （三）投资策略   本基金为股票指数型基金，以沪深 300 指数为标的指数，力图抑遏本基金净值增长率与 事迹比较基准之间的日均追踪偏离度的完全值不卓绝 0.35%，年追踪舛讹不卓绝 4%。如因 指数编制法则治疗或其他成分导致追踪偏离度和追踪舛讹卓绝上述领域，基金管理东谈主将采纳 合理措施幸免追踪偏离度、追踪舛讹进一步扩大。 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书   指数成份股发生显露负面事件靠近退市风险，且指数编制机构暂未作出治疗的，基金管 理东谈主将按照基金份额持有东谈主利益优先的原则，空洞沟通成份股的退市风险、其在指数中的权 重以及对追踪舛讹的影响，据此制定成份股替代策略，通过提请召开临时投资决策委员会， 实时对投资组合进行相应治疗。   本基金为股票型指数证券投资基金，为杀青有用追踪标的指数并力图超越标的指数的投 资标的，股票资产（含存托凭证）占基金资产的比例不低于 90%，其中投资于标的指数成份 股和备选成份股（含存托凭证）的资产不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣 除股指期货、股票期权、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的 政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购 款等。   （1）股票组合构建原则   本基金遴荐组合复制法追踪沪深 300 指数，按照个股在标的指数中的基准权重构建股票 组合。   （2）股票组合构建方法   本基金采纳组合复制法，即按照标的指数的成份股组成偏激权重构建基金股票投资组合， 并根据标的指数成份股偏激权重的变动进行相应治疗。   当预期成份股发生治疗和成份股发生配股、增发、分成等行动时，以及因基金的申购和 赎回对本基金追踪标的指数的效果可能带来影响时，基金管理东谈主会对投资组合进行适应治疗， 裁汰追踪舛讹。   如出现股票停牌、股票流动性较差或其他影响指数复制的成分，使基金管理东谈主无法依指 数权重购买成份股时，基金管理东谈主不错根据阛阓情况，市欢教育判断，以适应的替代性策略 对投资组合进行适应治疗，以取得更接近标的指数的收益率。   （3）股票组合治疗   ①依期治疗   本基金股票组合根据所追踪的沪深 300 指数对其成份股的治疗而进行相应的依期追踪 治疗。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                   招募说明书   ②不依期治疗   根据指数编制法则，当沪深 300 指数成份股因增发、送配等股权变动而需进行成份股权 重再行治疗时，本基金将进行相应治疗。   根据本基金的申购和赎回情况，对股票投资组合进行治疗，从而有用追踪标的指数。   根据法律、法则和基金合同的规矩，成份股在标的指数中的权重因其他特殊原因发生相 应变化的，本基金不错对投资组合管理进行适应变通和治疗，致力于裁汰追踪舛讹。   本基金遴荐被迫式投资策略，通过严格的投资轨范经管和数目化风险管理技巧，力图控 制本基金的净值增长率与事迹比较基准之间的日均追踪偏离度小于 0.35%，年追踪舛讹不超 过 4%。如因指数编制法则治疗或其他成分导致追踪偏离度和追踪舛讹卓绝上述领域，基金 管理东谈主应采纳合理措施幸免追踪偏离度、追踪舛讹进一步扩大。   同期，本基金将密切原宥上市公司的可延续规划发展景象，对上市公司进行环境、社会、 公司治理（ESG）三个维度评估，并将 ESG 评价情况纳入投资参考。   本基金投资存托凭证的策略依照上述境内上市交易的股票投资策略实行。   在大类资产配置的基础上，本基金将依托基金管理东谈主固定收益团队的研究后果，空洞分 析阛阓利率和信用利差的变动趋势，采纳久期治疗、收益率弧线配置和券种配置等积极投资 策略。力图作念到保证基金资产的流动性操纵债券阛阓投资契机，实施积极主动的组合管理， 精选个券，抑遏风险，提高基金资产的使用效率和投资收益。   本基金管理东谈主通过考量宏不雅经济形势、提前偿还率、负约率、资产池结构以及资产池资 产所在行业景气情况等成分，预判资产池将来现金流变动；研究标的证券刊行要求，瞻望提 前偿还率变化对标的证券平均久期及收益率弧线的影响，同期密切原宥流动性变化对标的证 券收益率的影响，在严格抑遏信用风险泄露进程的前提下，通过信用研究和流动性管理，选 择风险治疗后收益较高的品种进行投资。 中银沪深 300 指数型证券投资基金             招募说明书   为了更好地杀青投资标的，基金还有权投资于股指期货、股票期权、国债期货和其他经 中国证监会允许的生息器具。   基金参与股指期货交易，应当根据风险管理的原则，以套期保值为办法。在此基础上， 主要弃取流动性好、交易活跃的股指期货合约，以提高投资效率，从而更好地追踪标的指数。   基金参与股票期权交易，应当按照风险管理的原则，以套期保值为主要办法。基金管理 东谈主将根据审慎原则，建立期权交易决策部门或小组，授权特定的管理东谈主员负责期权的投资审 批事项，以预防期权投资的风险。   基金参与国债期货交易，应当根据风险管理的原则，以套期保值为办法。基金管理东谈主将 充分沟通国债期货的流动性和风险收益特征，在风险可控的前提下，戒指参与国债期货投资。   为了更好地杀青投资标的，在空洞沟通预期风险、收益、流动性等成分的基础上，本基 金可参与融资业务。   为了更好地杀青投资标的，在加强风险预防并苦守审慎原则的前提下，本基金可根据投 资管理需要参与转融通证券出借业务。本基金将在分析阛阓情况、投资者类型与结构、基金 历史申购赎回情况、出借证券流动秉性况等成分的基础上，合理细目出借证券的领域、期限 和比例。   （四）投资决策依据、机制和轨范   （1）国度联系法律、法则和基金合同的联系规矩；   （2）宏不雅经济发展环境、债券阛阓和证券阛阓走势。   本基金管理东谈主实行的投资决策机制是：在投资决策委员会授权领域内，分担投资带领领 导下的基金司理负责制。   投资决策委员会：根据研究求教，负责制定举座投资策略和原则，坚毅季度资产配置调 整筹划和转持股份居品的投资决策；参考投资求教，坚毅中枢投资对象和领域，并依期治疗 投资原则和投资策略。 中银沪深 300 指数型证券投资基金             招募说明书   基金司理：在投资决策委员会的授权领域内，参考投资决策委员会的资产配置建议、行 业投资比例和举座组合的完全和相对风险抑遏水平，原宥系数这个词资产组合的风险收益水平、增 值性、牢固性、散播性和流动性等特征，并市欢自身对质券阛阓的分析判断，细目具体的投 资品种、数目和买卖时期，构建和优化投资组合，并进行日常分析和管理。为有用抑遏组合 风险，基金司理唯有取得投资决策委员会的批准，才不错超越权限超配个别证券。   基金司理助理/投资分析员：通过里面调研和参考外部研究求教，依期提议宏不雅分析、 行业分析、公司分析以及数据模拟的各种求教或建议，提交投资决策委员会，手脚投资决策 的依据。   数目分析东谈主员通过数目模子发现潜在投资契机，运用组合事迹评估系统，依期对投资组 合中大类资产配置、行业配置、立场轮动、个股弃取、个券弃取、买卖成本等对举座事迹的 孝敬进行归因分析。风险管理东谈主员对投资组合的风险进行分析、监控和求教。根据反馈结果， 基金司理实时对组合进行必要的治疗。   本基金具体的投资决策机制与历程为：   （1）研究提拔   研究东谈主员从基本面对宏不雅经济、行业、个券、和阛阓走势提议研究求教，数目小组利用 集成阛阓瞻望模子和风险抑遏模子对阛阓、行业、个券进行分析和预期收益测算。   （2）投资决策   投资决策委员会依据上述研究求教，依期（月）或遇要紧事项时召开投资决策会议，决 定关系事项。基金司理根据投资决策委员会的决议，进行基金投资管理的日常决策。   （3）组合构建   在投资决策委员会制定的投资原则和资产配置原则下，基金司理根据研究东谈主员和数目小 组的投资建议，市欢自身对质券阛阓的分析判断，制定大类资产配置、行业配置及个股投资 策略，在严格贯彻投履历程和投资治安的基础上，严格抑遏风险构建投资组合，进行投资组 合的构建和日常管理，并依期进行组合优化。   （4）交易实行 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书   基金司理径直向交易手下达交易指示。交易部依据基金司理的指示，制定交易策略，统 一实行投资组合筹划，进行具体品种的交易，并将实行结果反馈基金司理证据。交易实行结 束后，交易员填写交易回执，经基金司理证据后交给基金行政东谈主员归档。   （5）事迹评估   数目小组和风险抑遏小组利用公司开荒的事迹评估系统，对投资组合中举座资产配置、 投资组合、个股弃取、个券弃取、买卖成本等成分对举座事迹的孝敬进行分析。该评估结果 将为基金司理进行积极投资风险的抑遏和治疗提供依据。   （6）组合颐养   基金司理将根据阛阓景象，市欢行业、个股的基本面情况、流动性景象、基金申购和赎 回的现金流量情况以及组合投资绩效评估的结果，对投资组合进行监控和治疗。   （五）标的指数与事迹比较基准   本基金的标的指数为沪深 300 指数。   本基金的事迹比较基准为：沪深 300 指数收益率×95%+银行活期入款利率（税后）×   将来若出现标的指数不合乎要求（因成份股价钱波动等指数编制方法变动之外的成分致 使标的指数不合乎要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理东谈主应当自该情形 发生之日起十个工作日内向中国证监会求教并提议措置决策，如更换基金标的指数、迤逦运 作方式、与其他基金合并或者断绝基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有东谈主大会进行 表决，基金份额持有东谈主大会未告捷召开或就上述事项表决未通过的，基金合同断绝。   自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至措置决策确依时代，基金管理东谈主应按照指 数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵命基金份额持有东谈主利益优先原则相沿基金 投资运作。   但若标的指数及事迹比较基准变更对基金投资无骨子性不利影响（包括但不限于编制机 构称号变更、指数改名等），则基金管理东谈主可在与基金托管东谈主协商一致，并按照监管部门要 求履行适应轨范后变更标的指数和事迹比较基准并实时在规矩媒介上公告。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                 招募说明书   （六）风险收益特征   本基金为股票型指数基金，其预期风险和预期收益高于货币阛阓基金、债券型基金、混 合型基金。本基金为指数型基金，被迫追踪标的指数的阐扬，具有与标的指数以及标的指数 所代表的股票阛阓相似的风险收益特征。   （七）投资限制与遏抑行动   基金的投资组合应遵命以下限制：   （1）本基金股票资产（含存托凭证）投资比例不低于基金资产的 90%，投资于标的指 数成份股偏激备选成份股（含存托凭证）的比例不低于非现金基金资产的 80%；   （2）本基金每个交易日日终在扣除国债期货、股指期货和股票期权合约需缴纳的交易 保证金后，本基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例悉数不低于基金 资产净值的 5%。其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；   （3）本基金投资于归拢原始权益东谈主的各种资产提拔证券的比例，不得卓绝基金资产净 值的 10%；   （4）本基金持有的沿路资产提拔证券，其市值不得卓绝基金资产净值的 20%；   （5）本基金持有的归拢（指归拢信用级别）资产提拔证券的比例，不得卓绝该资产支 持证券限制的 10%；   （6）本基金管理东谈主管理的沿路基金投资于归拢原始权益东谈主的各种资产提拔证券，不得 卓绝其各种资产提拔证券悉数限制的 10%；   （7）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的资产提拔证券。基金持 有资产提拔证券时代，如果其信用等级下降、不再合乎投资轨范，应在评级求教发布之日起   （8）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不卓绝本基金的总资产，本基 金所申报的股票数目不卓绝拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （9）本基金的基金资产总值不得卓绝基金资产净值的 140%； 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书   （10）本基金若投资股指期货，在职何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不 得卓绝基金资产净值的 10%；在职何交易日日终，持有的买入国债期货合约和股指期货合约 价值与有价证券市值之和，不得卓绝基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券 （不含到期日在一年以内的政府债券）、资产提拔证券、买入返售金融资产（不含质押式回 购）等；在职何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得卓绝基金持有的股票总市值 的 20%；在职何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得卓绝上一个交 易日基金资产净值的 20%；基金所持有的股票市值、买入、卖出股指期货合约价值，悉数（轧 差筹划）应当合乎基金合同对于股票投资比例的联系约定；   （11）本基金若投资国债期货，在职何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不 得卓绝基金资产净值的 15%；在职何交易日日终，持有的买入国债期货合约和股指期货合约 价值与有价证券市值之和，不得卓绝基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券 （不含到期日在一年以内的政府债券）、资产提拔证券、买入返售金融资产（不含质押式回 购）等；在职何交易日日终，持有的卖放洋债期货合约价值不得卓绝基金持有的债券总市值 的 30%；本基金在职何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得卓绝上 一交易日基金资产净值的 30%；基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市 值和买入、卖放洋债期货合约价值，悉数（轧差筹划）应当合乎基金合同对于债券投资比例 的联系约定；   （12）本基金若投资股票期权，因未平仓的股票期权合约支付和收取的权利金总额不得 卓绝基金资产净值的 10%；开仓卖出认购股票期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽 股票期权的，应持有合约行权所需的全额现金或交易所法则招供的可冲抵期权保证金的现金 等价物；未平仓的股票期权合约面值不得卓绝基金资产净值的 20%。其中，合约面值按照行 权价乘以合约乘数筹划；基金投资股票期权合乎基金合同约定的比例限制（如股票仓位、个 股占比等）、投资标的和风险收益特征；   （13）本基金主动投资于流动性受限资产的市值悉数不得卓绝基金资产净值的 15%，因 证券阛阓波动、上市公司股票停牌、基金限制变动等基金管理东谈主之外的成分致使基金不合乎 前款所规矩比例限制的，基金管理东谈主不得主动新增流动性受限资产的投资；   （14）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回 购交易的，可接受质押品的天禀要求应当与基金合同约定的投资领域保持一致； 中银沪深 300 指数型证券投资基金                 招募说明书   （15）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票实行；   （16）本基金参与转融通证券出借业务，应当苦守以下交易限制： 个交易日以上的出借证券应纳入《流动性风险管理规矩》所述流动性受限证券的领域；   因证券、期货阛阓波动、证券刊行东谈主合并、基金限制变动等基金管理东谈主之外的成分致使 基金投资不合乎前述第（16）所规矩比例限制的，基金管理东谈主不得新增转融通证券出借业务；   （17）本基金参与融资业务后，在职何交易日日终，持有的融资买入股票与其他有价证 券市值之和，不得卓绝基金资产净值的 95%；   （18）法律法则及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他投资限制。   除第（2）、（7）、（13）、（14）、（16）条之外，因证券、期货阛阓波动、证券发 行东谈主合并、标的指数成份股治疗、标的指数成份股流动性限制、基金限制变动等基金管理东谈主 之外的成分致使基金投资比例不合乎上述规矩投资比例的，基金管理东谈主应当在 10 个交易日 内进行治疗，但中国证监会规矩的特殊情形除外。法律法则另有规矩的，从其规矩。   基金管理东谈主应当自基金合同收效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例合乎基金合同 的联系约定。在上述时代内，本基金的投资领域、投资策略应当合乎基金合同的约定。基金 托管东谈主对基金的投资的监督与查验自基金合同收效之日起脱手。   如果法律法则或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，基金管理东谈主在履行适应 轨范后，以变更后的规矩为准。法律法则或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，在履 行适应轨范后本基金投资不再受关系限制，不需要经过基金份额持有东谈主大会审议。   为颐养基金份额持有东谈主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者举止：   （1）承销证券；   （2）违反规矩向他东谈主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无尽职责的投资；   （4）买卖其他基金份额，然而中国证监会另有规矩的除外； 中银沪深 300 指数型证券投资基金             招募说明书   （5）向其基金管理东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕交易、主管证券交易价钱偏激他不正直的证券交易举止；   （7）法律、行政法则和中国证监会规矩遏抑的其他举止。   法律法则或监管部门取消或治疗上述限制，如适用于本基金，则基金管理东谈主在与基金托 管东谈主协商一致并履行适应轨范后，本基金投资不再受关系限制或以变更后的规矩为准。   基金管理东谈主运用基金财产买卖基金管理东谈主、基金托管东谈主偏激控股鼓舞、执行抑遏东谈主或者 与其有要紧强横关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧关联交 易的，应当合乎基金的投资标的和投资策略，遵命基金份额持有东谈主利益优先的原则，预防利 益破损，建立健全里面审批机制和评估机制，按照阛阓公谈合理价钱实行。关系交易必须事 先得到基金托管东谈主的同意，并按关系法律法则给以走漏。要紧关联交易应提交基金管理东谈主董 事会审议，并经过三分之二以上的寂寥董事通过。基金管理东谈主董事会应至少每半年对关联交 易事项进行审查。   （八）基金管理东谈主代表基金支配鼓舞或债权东谈主权利的处理原则及方法 持有东谈主的利益； 欠妥利益。   （九）侧袋机制的实施和投资运作安排   当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回恳求时，根据最大限定保护基金份额持有东谈主 利益的原则，基金管理东谈主经与基金托管东谈主协商一致，并讨论管帐师事务所概念后，不错依照 法律法则及基金合同的约定启用侧袋机制。   侧袋机制实施时代，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、事迹比较基准、 风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 中银沪深 300 指数型证券投资基金             招募说明书   侧袋账户的实施条件、实施轨范、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现和支付等 对投资者权益有要紧影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”部分的规矩。 中银沪深 300 指数型证券投资基金              招募说明书                      十、基金的财产   （一）基金资产总值   基金资产总值是指基金领有的各种有价证券、银行入款本息、基金应收款项偏激他资产 的价值总和。   （二）基金资产净值   基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。   （三）基金财产的账户   基金托管东谈主根据关系法律法则、表随便文献为本基金开立资金账户、证券账户以及投资 所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理东谈主、基金托管东谈主、基金销售机构和基 金登记机构自有的财产账户以偏激他基金财产账户相寂寥。   （四）基金财产的相沿和贬责   本基金财产寂寥于基金管理东谈主、基金托管东谈主、基金销售机构和证券规划机构的财产，并 由基金托管东谈主相沿。基金管理东谈主、基金托管东谈主、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财 产承担其自身的法律职责，其债权东谈主不得对本基金财产支配请求冻结、扣押或其他权利。除 照章律法则和《基金合同》的规矩贬责外，基金财产不得被贬责。   基金管理东谈主、基金托管东谈主因照章已矣、被照章肃除或者被照章宣告歇业等原因进行计帐 的，基金财产不属于其计帐财产。基金管理东谈主管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固 有资产产生的债务相互抵销；基金管理东谈主管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不 得相互抵销。非因基金财产自己承担的债务，不得对基金财产强制实行。 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书                 十一、基金资产的估值   （一）估值日   本基金的估值日为本基金关系的证券交易时局的交易日以及国度法律法则规矩需要对 外皮露基金净值的非交易日。   （二）估值对象   基金所领有的股票、存托凭证、债券、资产提拔证券、股指期货合约、国债期货合约、 股票期权合约和银行入款本息、应收款项、其它投资等资产及欠债。   （三）估值原则   基金管理东谈主在细目关系金融资产和金融欠债的公允价值时，应合乎《企业管帐准则》、 监管部门联系规矩。 除管帐准则规矩的例外情况外，应将该报价不加治疗地应用于该资产或欠债的公允价值计量。 估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的要紧事件的，应遴荐最近交易日的 报价细目公允价值。有充足根据标明估值日或最近交易日的报价不可信得过反应公允价值的， 草率报价进行治疗，细目公允价值。   与上述投资品种同样，但具有不同特征的，应以同样资产或欠债的公允价值为基础，并 在估值时候中沟通不同特征成分的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制 是针对资产持有者的，那么在估值时候中不应将该限制手脚特征沟通。此外，基金管理东谈主不 应试虑因其大批持有关系资产或欠债所产生的溢价或折价。 其他信息提拔的估值时候细目公允价值。遴荐估值时候细目公允价值时，应优先使用可不雅察 输入值，唯有在无法取得关系资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才不错 使用不可不雅察输入值。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                   招募说明书 治疗对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，草率估值进行治疗并细目公允价 值。      （四）估值方法      （1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收 盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化或证券刊行机构未 发生影响证券价钱的要紧事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经 济环境发生了要紧变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的要紧事件的，可参考近似投资品 种的现行市价及要紧变化成分，治疗最近交易市价，细目公允价钱。      （2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种（另有规矩的除外）                                       ，收用估值 日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；      对在交易所阛阓上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种（基金合同另有规矩的除外）                                           ， 收用估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的惟一估值净价或保举估值净价进行估值。      （3）交易所上市交易的可迤逦债券以逐日收盘价手脚估值全价。      （4）交易所上市不存在活跃阛阓的有价证券，遴荐估值时候细目公允价值。交易所上 市的资产提拔证券，遴荐估值时候细目公允价值，如成本大致近似体现公允价值，基金管理 东谈主亦可遴荐，但将延续评估上述作念法的适应性，并在情况发生改变时作念出适应治疗，确保估 值结果的公允性。      （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的归拢股票 的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；      （2）初次公开荒行未上市的股票和债券，遴荐估值时候细目公允价值，在估值时候难 以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；      （3）刊行时明确一依期限限售期的股票（包括但不限于非公开荒行有明确锁依期的股 票、初次公开荒行股票时公司鼓舞公开荒售股份、通过大量交易取得的带限售期的股票等， 中银沪深 300 指数型证券投资基金                 招募说明书 不包括停牌、新刊行未上市、回购交易中的质押券等畅达受限股票）按监管机构或行业协会 联系规矩细目公允价值。 当日的估值净价估值。对银行间阛阓上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相 应品种当日的惟一估值净价或保举估值净价估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种，回 售登记期截止日（含当日）后未支配回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银行 间阛阓未上市，且第三方估值机构未提供估值价钱的债券，遴荐估值时候进行估值。 经济环境未发生要紧变化的，遴荐最近交易日结算价估值。如法律法则今后另有规矩的，从 其规矩。 环境未发生要紧变化的，遴荐最近交易日结算价估值。如法律法则今后另有规矩的，从其规 定。 近交易日后经济环境未发生要紧变化的，遴荐最近交易日结算价估值。 定进行估值。本基金不错遴荐第三方估值机构按照上述公允价值细目原则提供的估值价钱数 据。 根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的价钱估值。 规矩估值。      如基金管理东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、轨范及关系法 律法则的规矩或者未能充分颐养基金份额持有东谈主利益时，应立即通告对方，共同查明原因， 两边协商措置。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                  招募说明书   根据联系法律法则，基金资产净值筹划和基金管帐核算的义务由基金管理东谈主承担。本基 金的基金管帐职责方由基金管理东谈主担任，因此，就与本基金联系的管帐问题，如经关系各方 在对等基础上充分筹商后，仍无法达成一致的概念，按照基金管理东谈主对基金净值信息的筹划 结果对外给以公布。   （五）估值轨范 日该类基金份额的余额数目筹划，均精准到 0.0001 元，少许点后第 5 位四舍五入。基金管 理东谈主不错设立大额赎回情形下的净值精度救急治疗机制。遇特殊情况，为保护基金份额持有 东谈主利益，基金管理东谈主与基金托管东谈主协商一致，可阶段性治疗基金份额净值筹划精度并进行相 应公告，无需召开基金份额持有东谈主大会审议。国度另有规矩的，从其规矩。   基金管理东谈主每个估值日筹划基金资产净值及各种基金份额净值，经基金托管东谈主复核无误 后，按规矩公告。 的规矩暂停估值时除外。基金管理东谈主每个估值日对基金资产估值后，将各种基金份额净值结 果发送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基金管理东谈主按约定对外公布。   （六）估值舛讹的处理   基金管理东谈主和基金托管东谈主将采纳必要、适应、合理的措施确保基金资产估值的准确性、 实时性。当某一类基金份额净值少许点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值舛讹时，视为该类 基金份额净值舛讹。   基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，如果由于基金管理东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销售机构、或 投资东谈主自身的罪恶酿成估值舛讹，导致其他当事东谈主遭受损失的，罪恶的职责东谈主应当对由于该 估值舛讹遭受损不当事东谈主（“受损方”）的径直损失按下述“估值舛讹处理原则”给予补偿， 承担补偿职责。 中银沪深 300 指数型证券投资基金              招募说明书   上述估值舛讹的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据筹划差错、 系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值舛讹已发生，但尚未给当事东谈主酿成损失机，估值舛讹职责方应实时融合各方， 实时进行更正，因更正估值舛讹发生的用度由估值舛讹职责方承担；由于估值舛讹职责方未 实时更正已产生的估值舛讹，给当事东谈主酿成损失的，由估值舛讹职责方对径直损失承担补偿 职责；若估值舛讹职责方照旧积极融合，况兼有协助义务确当事东谈主有迷漫的时期进行更正而 未更正，则其应当承担相应补偿职责。估值舛讹职责方草率更正的情况向联系当事东谈主进行确 认，确保估值舛讹已得到更正；   （2）估值舛讹的职责方春联系当事东谈主的径直损失负责，不对转折损失负责，况兼仅对 估值舛讹的联系径直当事东谈主负责，不对第三方负责；   （3）因估值舛讹而取得欠妥得利确当事东谈主负有实时返还欠妥得利的义务。但估值舛讹 职责方仍草率估值舛讹负责。如果由于取得欠妥得利确当事东谈主不返还或不沿路返还欠妥得利 酿成其他当事东谈主的利益损失（“受损方”），则估值舛讹职责方应补偿受损方的损失，并在其 支付的补偿金额的领域内对取得欠妥得利确当事东谈主享有要求托付欠妥得利的权利；如果取得 欠妥得利确当事东谈主照旧将此部分欠妥得利返还给受损方，则受损方应当将其照旧取得的补偿 额加上照旧取得的欠妥得利返还的总和卓绝其执行损失的差额部分支付给估值舛讹职责方；   （4）估值舛讹治疗遴荐尽量规复至假定未发生估值舛讹的正确情形的方式。   估值舛讹被发现后，联系确当事东谈主应当实时进行处理，处理的轨范如下：   （1）查明估值舛讹发生的原因，列明系数确当事东谈主，并根据估值舛讹发生的原因细目 估值舛讹的职责方；   （2）根据估值舛讹处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值舛讹酿成的损失进行评估；   （3）根据估值舛讹处理原则或当事东谈主协商的方法由估值舛讹的职责方进行更正和补偿 损失；   （4）根据估值舛讹处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构 进行更正，并就估值舛讹的更正向联系当事东谈主进行证据。 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书   （1）基金份额净值筹划出现舛讹时，基金管理东谈主应当立即给以纠正，通报基金托管东谈主， 并采纳合理的措施预防损失进一步扩大。   （2）舛讹偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理东谈主应当通报基金托管东谈主并 报中国证监会备案；舛讹偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基金管理东谈主应当公告，并 报中国证监会备案。   （3）前述内容如法律法则或监管机关另有规矩的，从其规矩处理。如果行业另有通行 作念法，基金管理东谈主和基金托管东谈主应本着对等和保护基金份额持有东谈主利益的原则进行协商。   （七）暂停估值的情形 基金管理东谈主应当暂停估值；   （八）基金净值的证据   用于基金信息走漏的基金资产净值和各种基金份额净值由基金管理东谈主负责筹划，基金托 管东谈主负责进行复核。基金管理东谈主应于每个洞开日交易结果后筹划当日的基金资产净值和各种 基金份额净值并发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净值筹划结果复核证据后发送给基金管理 东谈主，由基金管理东谈主对基金净值按约定给以公布。   （九）实施侧袋机制时代的基金资产估值   本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并走漏主袋账户 的基金净值信息，暂停走漏侧袋账户份额净值。   （十）特殊情况的处理 金资产估值舛讹处理。 中银沪深 300 指数型证券投资基金             招募说明书 规划机构及入款银行等级三方机构发送的数据舛讹，或国度管帐政策变更、阛阓法则变更等 非基金管理东谈主与基金托管东谈主原因，基金管理东谈主和基金托管东谈主诚然照旧采纳必要、适应、合理 的措施进行查验，但未能发现舛讹的，由此酿成的基金资产估值舛讹，基金管理东谈主和基金托 管东谈主撤职补偿职责。但基金管理东谈主、基金托管东谈主应当积极采纳必要的措施摒除或松开由此造 成的影响。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书                 十二、基金的收益分派   （一）基金利润的组成   基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除关系用度后的 余额，基金已杀青收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。   （二）基金可供分派利润   基金可供分派利润指限定收益分派基准日基金未分派利润与未分派利润中已杀青收益 的孰低数。   （三）基金收益分派原则 具体分派决策以公告为准，若《基金合同》收效起火 3 个月可不进行收益分派； 现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不弃取，本基金默许的收益分 配方式是现金分成； 金份额净值减去该类基金份额每单元基金份额收益分派金额后不可低于面值； 不同。归拢类别内每一基金份额享有同均分派权；   在不违反法律法则且不毁伤基金份额持有东谈主利益的前提下，基金管理东谈主在履行适应轨范 后，将对上述基金收益分派政策进行治疗。   （四）收益分派决策   基金收益分派决策中应载明截止收益分派基准日的可供分派利润、基金收益分派对象、 分派时期、分派数额及比例、分派方式等内容。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                  招募说明书      （五）收益分派决策的细目、公告与实施      本基金收益分派决策由基金管理东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，在 2 日内在规矩媒介公 告。      （六）基金收益分派中发生的用度      基金收益分派时所发生的银行转账或其他手续用度由基金份额持有东谈主自行承担。当基 金份额持有东谈主的现金红利小于一定金额，不及以支付银行转账或其他手续用度时，基金登记 机构可将基金份额持有东谈主的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投资的筹划方法， 依照《业务法则》实行。      （七）实施侧袋机制时代的收益分派      本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分派，详见招募说明书“侧袋机制”部分的 规矩。 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书                    十三、基金的用度与税收   （一）基金用度的种类 讼师费、诉讼费、仲裁费等用度；   （二）基金用度计提方法、计提轨范和支付方式   本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.15%年费率计提。管理费的筹划方法如下：   H＝E×0.15%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金管理费   E 为前一日的基金资产净值   基金管理费逐日计提，按月支付。由基金托管东谈主根据与基金管理东谈主查对一致的财务数据， 自动在次月初 5 个工作日内按照指定的账户旅途进行支付。若遇法定节沐日、休息日等，支 付日历顺延。用度自动扣划后，基金管理东谈主应进行查对，如发现数据不符，应实时权衡基金 托管东谈主协商措置。   本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%年费率计提。托管费的筹划方法如下：   H＝E×0.05%÷当年天数 中银沪深 300 指数型证券投资基金                    招募说明书      H 为逐日应计提的基金托管费      E 为前一日的基金资产净值      基金托管费逐日计提，按月支付。由基金托管东谈主根据与基金管理东谈主查对一致的财务数据， 自动在次月初 5 个工作日内按照指定的账户旅途进行支取。若遇法定节沐日、休息日等，支 付日历顺延。用度自动扣划后，基金管理东谈主应进行查对，如发现数据不符，应实时权衡基金 托管东谈主协商措置。      本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.10%。 本基金 C 类基金份额销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值的 0.10%年费率计 提。筹划方法如下：      H＝E×0.10%÷当年天数      H 为 C 类基金份额逐日应计提的基金销售服务费      E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值      销售服务费逐日计提，按月支付。由基金托管东谈主根据与基金管理东谈主查对一致的财务数据， 自动在次月初 5 个工作日内按照指定的账户旅途进行支付。若遇法定节沐日、休息日等，支 付日历顺延。用度自动扣划后，基金管理东谈主应进行查对，如发现数据不符，应实时权衡基金 托管东谈主协商措置。      上述“（一）基金用度的种类”中第 4－10 项用度，根据联系法则及相应条约规矩，按 用度执行开销金额列入当期用度，由基金托管东谈主从基金财产中支付。      （三）不列入基金用度的神态      下列用度不列入基金用度： 损失； 支； 中银沪深 300 指数型证券投资基金             招募说明书   （四）实施侧袋机制时代的基金用度   本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户联系的用度不错从侧袋账户中列支，但应待侧袋账 户资产变现后方可列支，联系用度可酌情收取或减免，但不得收取管理费，详见招募说明书 “侧袋机制”部分的规矩或关系公告。   （五）基金税收   基金运作过程中触及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、法则实行。基金财产 投资的关系税收，由基金份额持有东谈主承担，基金管理东谈主或者其他扣缴义务东谈主按照国度联系税 收征收的规矩代扣代缴。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                    招募说明书                 十四、基金的管帐与审计   （一）基金管帐政策 如下原则：如果《基金合同》收效少于 2 个月，不错并入下一个管帐年度走漏； 按照联系规矩编制基金管帐报表； 式证据。   （二）基金的年度审计 法》规矩的管帐师事务所偏激注册管帐师对本基金的年度财务报表进行审计。 务所需在 2 日内在规矩媒介公告。 中银沪深 300 指数型证券投资基金             招募说明书                 十五、基金的信息走漏  （一）本基金的信息走漏应合乎《基金法》、《运作办法》、《信息走漏办法》、《流 动性风险管理规矩》、《基金合同》偏激他联系规矩。  若关系法律法则矫正或变更后对于基金信息走漏的信息类型、走漏内容、走漏方式等规 定与本部分的内容不同，若适用于本基金，本基金的信息走漏按照矫正或变更后的法律法 规的要求实行。  （二）信息走漏义务东谈主  本基金信息走漏义务东谈主包括基金管理东谈主、基金托管东谈主、召集基金份额持有东谈主大会的基金 份额持有东谈主偏激日常机构（如有）等法律、行政法则和中国证监会规矩的当然东谈主、法东谈主和非 法东谈主组织。  本基金信息走漏义务东谈主以保护基金份额持有东谈主利益为根柢起点，按照法律法则和中国 证监会的规矩走漏基金信息，并保证所走漏信息的信得过性、准确性、圆善性、实时性、简明 性和易得性。  本基金信息走漏义务东谈主应当在中国证监会规矩时期内，将应予走漏的基金信息通过合乎 中国证监会规矩条件的天下性报刊（以下简称“规矩报刊”）及《信息走漏办法》规矩的互 联网网站（以下简称“规矩网站”）等媒介走漏，并保证基金投资者大致按照《基金合同》 约定的时期和方式查阅或者复制公开走漏的信息资料。  （三）本基金信息走漏义务东谈主承诺公开走漏的基金信息，不得有下列行动： 中银沪深 300 指数型证券投资基金              招募说明书  （四）本基金公开走漏的信息应遴荐中语文本。如同期遴荐外文文本的，基金信息走漏 义务东谈主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中语文本为准。  本基金公开走漏的信息遴荐阿拉伯数字；除独特说明外，货币单元为东谈主民币元。  （五）公开走漏的基金信息  公开走漏的基金信息包括：  （1）《基金合同》是界定《基金合同》当事东谈主的各项权利、义务关系，明确基金份额 持有东谈主大会召开的法则及具体轨范，说明基金居品的特质等触及基金投资者要紧利益的事项 的法律文献。  （2）基金招募说明书应当最大限定地走漏影响基金投资者决策的沿路事项，说明基金 认购、申购和赎回安排、基金投资、基金居品特质、风险揭示、信息走漏及基金份额持有东谈主 服务等内容。《基金合同》收效后，基金招募说明书的信息发生要紧变更的，基金管理东谈主应 当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规矩网站上；基金招募说明书其他信息发 生变更的，基金管理东谈主至少每年更新一次。基金断绝运作的，基金管理东谈主不再更新基金招募 说明书。  （3）基金托管条约是界定基金托管东谈主和基金管理东谈主在基金财产相沿及基金运作监督等 举止中的权利、义务关系的法律文献。  （4）基金居品资料概如若基金招募说明书的选录文献，用于向投资者提供简明的基金 纲要信息。《基金合同》收效后，基金居品资料纲要的信息发生要紧变更的，基金管理东谈主应 当在三个工作日内，更新基金居品资料纲要，并登载在规矩网站及基金销售机构网站或营业 网点；基金居品资料纲要其他信息发生变更的，基金管理东谈主至少每年更新一次。基金断绝运 作的，基金管理东谈主不再更新基金居品资料纲要。  基金召募恳求经中国证监会注册后，基金管理东谈主在基金份额发售的 3 日前，将基金份额 发售公告、基金招募说明书教唆性公告、《基金合同》教唆性公告登载在规矩报刊上，将基 金份额发售公告、基金招募说明书、基金居品资料纲要、《基金合同》和基金托管条约登载 在规矩网站上，并将基金居品资料纲要登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管东谈主应 当同期将《基金合同》、基金托管条约登载在规矩网站上。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书  基金管理东谈主应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在基金份额发售 的三日前登载于规矩媒介上。  基金管理东谈主应当在收到中国证监会证据文献的次日在规矩媒介上登载《基金合同》收效 公告。   《基金合同》收效后，在脱手办理基金份额申购或者赎回前，基金管理东谈主应当至少每周 在规矩网站走漏一次各种基金份额净值和基金份额累计净值。   在脱手办理基金份额申购或者赎回后，基金管理东谈主应当在不晚于每个洞开日的次日，通 过规矩网站、基金销售机构网站或者营业网点，走漏洞开日的各种基金份额净值和基金份额 累计净值。  基金管理东谈主应当在不晚于半年度和年度临了一日的次日，在规矩网站走漏半年度和年度 临了一日的各种基金份额净值和基金份额累计净值。  基金管理东谈主应当在《基金合同》、招募说明书等信息走漏文献上载明基金份额申购、赎 回价钱的筹划方式及联系申购、赎回费率，并保证投资者大致在基金销售机构网站或营业网 点查阅或者复制前述信息资料。   基金管理东谈主应当在每年结果之日起三个月内，编制完成基金年度求教，将年度求教登载 在规矩网站上，并将年度求教教唆性公告登载在规矩报刊上。基金年度求教中的财务管帐报 告应当经过合乎《中华东谈主民共和国证券法》规矩的管帐师事务所审计。   基金管理东谈主应当在上半年结果之日起两个月内，编制完成基金中期求教，将中期求教登 载在规矩网站上，并将中期求教教唆性公告登载在规矩报刊上。   基金管理东谈主应当在季度结果之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度求教，将季度报 告登载在规矩网站上，并将季度求教教唆性公告登载在规矩报刊上。   《基金合同》收效不及 2 个月的，基金管理东谈主不错不编制当期季度求教、中期求教或者 年度求教。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书   如求教期内出现单一投资者持有基金份额达到或卓绝基金总份额 20%的情形，为保障其 他投资者的权益，基金管理东谈主至少应当在依期求教“影响投资者决策的其他紧迫信息”项下 走漏该投资者的类别、求教期末持有份额及占比、求教期内持有份额变化情况及本基金的特 有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。  基金管理东谈主应当在基金年度求教和中期求教中走漏基金组合伙产情况偏激流动性风险 分析等。   本基金发生要紧事件，联系信息走漏义务东谈主应当在 2 日内编制临时求教书，并登载在规 定报刊和规矩网站上。   前款所称要紧事件，是指可能对基金份额持有东谈主权益或者基金份额的价钱产生要紧影响 的下列事件：   （1）基金份额持有东谈主大会的召开及决定的事项；   （2）《基金合同》断绝、基金计帐；   （3）迤逦基金运作方式、基金合并；   （4）更换基金管理东谈主、基金托管东谈主、基金份额登记机构，基金改聘管帐师事务所；   （5）基金管理东谈主奉求基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，基 金托管东谈主奉求基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；   （6）基金管理东谈主、基金托管东谈主的法命称号、住所发生变更；   （7）基金管理东谈主变更持有百分之五以上股权的鼓舞、基金管理东谈主的执行抑遏东谈主变更；   （8）基金召募期延长或提前结果召募；   （9）基金管理东谈主的高等管理东谈主员、基金司理和基金托管东谈主专诚基金托管部门负责东谈主发 生变动；   （10）基金管理东谈主的董事在最近 12 个月内变更卓绝百分之五十，基金管理东谈主、基金托 管东谈主专诚基金托管部门的主要业务东谈主员在最近 12 个月内变动卓绝百分之三十；   （11）触及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁；   （12）基金管理东谈主或其高等管理东谈主员、基金司理因基金管理业务关系行动受到要紧行政 处罚、刑事处罚，基金托管东谈主或其专诚基金托管部门负责东谈主因基金托管业务关系行动受到重 大行政处罚、刑事处罚； 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书   （13）基金管理东谈主运用基金财产买卖基金管理东谈主、基金托管东谈主偏激控股鼓舞、执行抑遏 东谈主或者与其有要紧强横关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧 关联交易事项，但中国证监会另有规矩的除外；   （14）基金收益分派事项；   （15）管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等用度计提轨范、计提方式和费 率发生变更；   （16）某类基金份额净值估值舛讹达该类基金份额净值百分之零点五；   （17）本基金脱手办理申购、赎回；   （18）本基金发生普遍赎回并脱期办理；   （19）本基金贯串发生普遍赎回并暂停接受赎回恳求或降速支付赎回款项；   （20）本基金暂停接受申购、赎回恳求或再行接受申购、赎回恳求；   （21）本基金推出新业务或服务；   （22）发生触及基金申购、赎回事项治疗或潜在影响投资者赎回等要紧事项时；   （23）基金管理东谈主遴荐舞动订价机制进行估值；   （24）变更标的指数；  （25）基金信息走漏义务东谈主合计可能对基金份额持有东谈主权益或者基金份额的价钱产生重 大影响的其他事项或中国证监会规矩的其他事项。  在《基金合同》存续期限内，任何群众媒介中出现的或者在阛阓深奥传的音书可能对基 金份额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能毁伤基金份额持有东谈主权益的，关系 信息走漏义务东谈主洞悉后应当立即对该音书进行公开清晰。  基金份额持有东谈主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并给以公告。   本基金实施侧袋机制的，关系信息走漏义务东谈主应当根据法律法则、基金合同和招募说明 书的规矩进行信息走漏，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规矩。 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书  基金合同断绝的，基金管理东谈主应当照章组织基金财产计帐小组对基金财产进行计帐并作 出计帐求教。基金财产计帐小组应当将计帐求教登载在规矩网站上，并将计帐求教教唆性公 告登载在规矩报刊上。  基金管理东谈主应在季度求教、中期求教、年度求教等依期求教和招募说明书（更新）等文 件中走漏股指期货交易情况，包括交易政策、持仓情况、损益情况、风险野心等，并充分揭 示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否合乎既定的交易政策和交易标的等。  基金管理东谈主应在季度求教、中期求教、年度求教等依期求教和招募说明书（更新）等文 件中走漏国债期货交易情况，包括交易政策、持仓情况、损益情况、风险野心等，并充分揭 示国债期货交易对基金总体风险的影响以及是否合乎既定的交易政策和交易标的等。  基金管理东谈主应在基金年度求教及中期求教中走漏其持有的资产提拔证券总额、资产提拔 证券市值占基金净资产的比例和求教期内系数的资产提拔证券明细。  基金管理东谈主应在基金季度求教中走漏其持有的资产提拔证券总额、资产提拔证券市值占 基金净资产的比例和求教期末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产提拔证券明 细。  基金管理东谈主应在依期信息走漏文献中走漏参与股票期权交易的联系情况，包括投资政策、 持仓情况、损益情况、风险野心、估值方法等，并充分揭示股票期权交易对基金总体风险的 影响以及是否合乎既定的投资政策和投资标的。  基金管理东谈主应在季度求教、中期求教、年度求教等依期求教和招募说明书（更新）等文 件中走漏参与融资及转融通证券出借业务的交易情况，包括投资策略、业务开展情况、损益 情况、风险偏激管理情况等，并就求教期内本基金参与转融通证券出借业务发生的要紧关联 交易事项作念阐扬说明。若法律法则或中国证监会另有规矩时，从其规矩。 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书  （六）信息走漏事务管理  基金管理东谈主、基金托管东谈主应当建立健全信息走漏管理轨制，指定专诚部门及高等管理东谈主 员负责管理信息走漏事务。  基金信息走漏义务东谈主公开走漏基金信息，应当合乎中国证监会关系基金信息走漏内容与 情势准则等法则的规矩。  基金托管东谈主应当按照关系法律法则、中国证监会的规矩和《基金合同》的约定，对基金 管理东谈主编制的基金资产净值、各种基金份额净值、基金份额申购赎回价钱、基金依期求教、 更新的招募说明书、基金居品资料纲要、基金计帐求教等公开走漏的关系基金信息进行复核、 审查，并向基金管理东谈主进行书面或电子证据。  基金管理东谈主、基金托管东谈主应当在规矩报刊中弃取一家报刊走漏本基金信息。基金管理东谈主、 基金托管东谈主应当向中国证监会基金电子走漏网站报送拟走漏的基金信息，并保证关系报送信 息的信得过、准确、圆善、实时。  基金管理东谈主、基金托管东谈主除照章在规矩媒介上走漏信息外，还不错根据需要在其他群众 媒介走漏信息，然而其他群众媒介不得早于规矩媒介走漏信息，况兼在不同媒介上走漏归拢 信息的内容应当一致。  为基金信息走漏义务东谈主公开走漏的基金信息出具审计求教、法律概念书的专科机构，应 当制作工作底稿，并将关系档案至少保存到《基金合同》断绝后 10 年。  基金管理东谈主、基金托管东谈主除按法律法则要求走漏信息外，也可着眼于为投资者决策提供 有用信息的角度，在保证公谈对待投资者、不误导投资者、不影响基金平日投资操作的前提 下，自主提高信息走漏服务的质地。具体要求应当合乎中国证监会及自律法则的关系规矩。 前述自主走漏如产生信息走漏用度，该用度不得从基金财产中列支。  （七）信息走漏文献的存放与查阅  照章必须走漏的信息发布后，基金管理东谈主、基金托管东谈主应当按照关系法律法则规矩将信 息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。  （八）暂停或延伸信息走漏的情形  当出现下述情况时，基金管理东谈主和基金托管东谈主可暂停或延伸走漏基金关系信息： 中银沪深 300 指数型证券投资基金             招募说明书 中银沪深 300 指数型证券投资基金              招募说明书                      十六、侧袋机制   （一）侧袋机制的实施条件  当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回恳求时，根据最大限定保护基金份额持有东谈主 利益的原则，基金管理东谈主经与基金托管东谈主协商一致，并讨论管帐师事务所概念后，不错依照 法律法则及基金合同的约定启用侧袋机制。  基金管理东谈主应当在启用侧袋机制后实时发布临时公告，并在五个工作日内聘用侧袋机制 启用日发表概念且合乎《中华东谈主民共和国证券法》规矩的管帐师事务所进行审计并走漏专项 审计概念。   （二）实施侧袋机制时代基金份额的申购与赎回 相应侧袋账户基金份额持有东谈主名册和份额；当日收到的申购恳求，按照启用侧袋机制后的主 袋账户份额办理；当日收到的赎回恳求，仅办理主袋账户的赎回恳求并支付赎回款项。 基金管理东谈主按照基金合同和招募说明书的约定办理主袋账户份额的赎回，并根据主袋账户运 作情况细目是否暂停申购。 募说明书“基金份额的申购与赎回”部分的申购、赎回规矩适用于主袋账户份额。普遍赎回按 照单个洞开日内主袋账户份额净赎回恳求卓绝上一估值日主袋账户总份额的 10%认定。   （三）实施侧袋机制时代的基金投资  侧袋机制实施时代，招募说明书“基金的投资”部分约定的投资组合比例、投资策略、组 合限制、事迹比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。基金管理东谈主筹划各项投资 运作野心和基金事迹野心时仅需沟通主袋账户资产。  基金管理东谈主原则上应当在侧袋机制启用后 20 个交易日内完成对主袋账户投资组合的调 整，因资产流动性受限等中国证监会规矩的情形除外。  基金管理东谈主不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现除外的其他投资操作。   （四）实施侧袋机制时代的基金估值 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书  本基金实施侧袋机制的，基金管理东谈主和基金托管东谈主草率主袋账户资产进行估值并走漏主 袋账户的基金净值信息，暂停走漏侧袋账户份额净值。侧袋账户的管帐核算应合乎《企业会 计准则》的关系要求。   （五）实施侧袋账户时代的基金用度 计提。 联系用度可酌情收取或减免，但不得收取管理费。   （六）侧袋账户中特定资产的处置变现和支付  特定资产以可出售、可转让、规复交易等方式规复流动性后，基金管理东谈主应当按照基金 份额持有东谈主利益最大化原则，采纳将特定资产给以处置变现等方式，实时向侧袋账户份额持 有东谈主支付对应变现金项。  侧袋机制实施时代，岂论侧袋账户资产是否沿路完成变现，基金管理东谈主都应当实时向侧 袋账户沿路份额持有东谈主支付已变现部分对应的款项。若侧袋账户资产无法一次性完成处置变 现，基金管理东谈主在每次处置变现后均应按照关系法律法则要求实时发布临时公告。  侧袋账户资产沿路完成变现并断绝侧袋机制后，基金管理东谈主应实时聘用合乎《中华东谈主民 共和国证券法》规矩的管帐师事务所进行审计并走漏专项审计概念。   （七）侧袋机制的信息走漏  在启用侧袋机制、处置特定资产、断绝侧袋机制以及发生其他可能对投资者利益产生重 大影响的事项后基金管理东谈主应实时发布临时公告。  基金管理东谈主应按照招募说明书“基金的信息走漏”部分规矩的基金净值信息走漏方式和 频率走漏主袋账户份额的基金净值信息。实施侧袋机制时代本基金暂停走漏侧袋账户份额净 值和累计净值。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书  侧袋机制实施时代，基金管理东谈主应当在基金依期求教中走漏求教期内侧袋账户关系信息， 基金依期求教中的基金管帐报表仅需针对主袋账户进行编制。管帐师事务所对基金年度求教 进行审计时，草率求教期内基金侧袋机制运行关系的管帐核算和年度求教走漏等发表审计意 见。      （八）本部分对于侧袋机制的关系规矩，但凡径直援用法律法则或监管法则的部分， 如将来法律法则或监管法则修改导致关系内容被取消或变更的，或将来法律法则或监管规 则针对侧袋机制的内容有进一步规矩的，基金管理东谈主经与基金托管东谈主协商一致并履行适应 轨范后，可径直对本部安分容进行修改和治疗，无需召开基金份额持有东谈主大会审议。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书                      十七、风险揭示      （一）阛阓风险      证券阛阓价钱受到经济成分、政事成分、投资情愫和交易轨制等各样成分的影响，导致 基金收益水平变化而产生风险，主要包括： 策等）发生变化，导致证券价钱波动，影响基金收益。 引起证券价钱波动，导致基金的收益水平也会随之发生变化。 而影响基金的净值阐扬。 合约规矩的其它义务，或者其信用等级裁汰，将会导致债券价钱下降，进而酿成基金资产损 失。 能受通货扩张的影响以致购买力下降，从而使基金的执行收益下降。      上市公司的规划好坏受多种成分影响，如管理才略、财务景象、阛阓远景、行业竞争、 东谈主员素养等，这些都会导致企业的盈利发生变化。如果基金所投资的上市公司规划不善，其 股票价钱可能下落，或者大致用于分派的利润减少，使基金投资收益下降。诚然基金不错通 过投资各样化来散播这种非系统风险，但不可完全隐匿。 价钱会高涨，而基金将投资于固定收益类金融器具所得的利息收入进行再投资将取得较低的 收益率，再投资的风险加大；反之，当阛阓利率上升时，基金所持有的债券价钱会下降，利 率风险加大，然而利息的再投资收益会上升。 性联系。债券刊行东谈主时代运营收入变化越大，规划风险就越大；反之，运营收入越牢固，经 营风险就越小。 中银沪深 300 指数型证券投资基金             招募说明书   （二）管理风险   在基金管理运作过程中，基金管理东谈主的常识、教育、判断、决策、技能等会影响其对信 息的占有和对经济形势、证券价钱走势的判断，从而影响基金收益水平，酿成管理风险。基 金管理东谈主的管理水平、管理技巧和管理时候等对基金收益水平也存在影响。   （三）流动性风险   流动性风险是指因证券阛阓交易量不及，导致证券不可赶紧、低成腹地变现的风险。流 动性风险还包括由于本基金出现普遍赎回，致使本基金莫得迷漫的现金应付赎回支付所引致 的风险。为草率投资者的赎回恳求，基金管理东谈主可采纳各样有用管理措施，餍足流动性需求。 但如果出现较大数额的赎回恳求，基金资产变现辛苦时，基金靠近流动性风险。   本基金的申购、赎回安排阐扬法则参见招募说明书第八章的关系约定。   本基金靠近的流动性风险主如若我国债券和股票阛阓的投资风险，详见本招募说明书第 十七章。   为草率普遍赎回情形下可能发生的流动性风险，基金管理东谈主在合计支付投资东谈主的赎回申 请有辛苦或合计因支付投资东谈主的赎回恳求而进行的财产变现可能会对基金资产净值酿成较 大波动时，可能采纳部分脱期赎回、降速支付赎回款项或者对赎回比例过高的单一投资者延 期办理部分赎回恳求的流动性风险管理措施，阐扬法则参见招募说明书对于普遍赎回的关系 约定。   基金管理东谈主经与基金托管东谈主协商一致，在确保投资者得到公谈对待的前提下，可依照法 律法则及基金合同的约定，空洞运用各种流动性风险管理器具，对赎回恳求进行戒指治疗， 手脚特定情形下基金管理东谈主流动性风险管理的辅助措施。本基金的流动性风险管理器具包括 但不限于：   （1）脱期办理普遍赎回恳求；   （2）暂停接受赎回恳求； 中银沪深 300 指数型证券投资基金              招募说明书   （3）降速支付赎回款项；   （4）收取短期赎回费；   （5）暂停基金估值；   （6）舞动订价；   （7）实施侧袋机制；   （8）中国证监会认定的其他措施。   普遍赎回情形下实施部分脱期赎回、降速支付赎回款项或者对赎回比例过高的单一投资 者脱期办理部分赎回恳求的情形及轨范详见招募说明书对于普遍赎回的关系约定。当实施部 分脱期赎回的措施时，基金份额持有东谈主提交的赎回恳求将无法全额取得证据，一方面可能影 响自身的流动性，另一方面将承担额外的阛阓波动对基金净值的影响。当实施降速支付赎回 款项的措施时，恳求赎回的基金份额持有东谈主不可如期取得全额赎回款，除了对自身流动性产 生影响外，也将损失延伸款项部分的再投资收益。当实施对赎回比例过高的单一投资者脱期 办理部分赎回恳求的措施时，该赎回比例过高的基金份额持有东谈主的赎回恳求将无法全额取得 证据，一方面可能影响自身的流动性，另一方面将承担额外的阛阓波动对基金净值的影响。   实施暂停接受赎回恳求或降速支付赎回款项的情形及轨范详见招募说明书对于暂停接 受赎回恳求或降速支付赎回款项的情形的关系约定。若实施暂停接受赎回恳求，投资者一方 面不可赎回基金份额，可能影响自身的流动性，另一方面将承担额外的阛阓波动对基金净值 的影响；若实施降速支付赎回款项，投资者不可如期取得全额赎回款，除了对投资者流动性 产生影响外，也将损失延伸款项部分的再投资收益。   收取短期赎回费的情形和轨范详见招募说明书对于申购用度和赎回用度的关系约定，对 延续持有期小于 7 日的投资者比拟于其他持有期限的投资者将支付更高的赎回费。   暂停基金估值的情形详见招募说明书对于暂停基金估值情形的关系约定。若实施暂停基 金估值，基金管理东谈主会采纳降速支付赎回款项或暂停接受基金申购赎回恳求的措施，对投资 者产生的风险如前所述。   当基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理东谈主不错对本基金的估值遴荐舞动订价机制， 行将本基金因为大额申购或赎回而需要大幅增减仓位所带来的冲击成本通过治疗基金的估 值和单元净值的方式传导给大额申购或赎回的投资者，以保护其他持有东谈主的利益。在实施摆 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书 动订价的情况下，在总体大额净申购时会导致基金的单元净值上升，对申购的投资者产生不 利影响；在总体大额净赎回时会导致基金的单元净值下降，对赎回的持有东谈主产生不利影响。   请投资东谈主具体参见招募说明书“十六、侧袋机制”，阐扬了解本基金侧袋机制的情形及 轨范。   侧袋机制是一种流动性风险管理器具，是将特定资产分离至专诚的侧袋账户进行处置清 算，并以处置变现后的款项向基金份额持有东谈主进行支付，办法在于有用阻拦并化解风险。但 基金启用侧袋机制后，侧袋账户份额将罢手走漏基金份额净值，并不得办理申购、赎回和转 换，仅主袋账户份额平日洞开赎回，因此启用侧袋机制时持有基金份额的持有东谈主将在启用侧 袋机制后同期持有主袋账户份额和侧袋账户份额，侧袋账户份额不可赎回，其对应特定资产 的变当前期具有不细目性，最终变现价钱也具有不细目性况兼有可能大幅低于启用侧袋机制 时的特定资产的估值，基金份额持有东谈主可能因此靠近损失。   实施侧袋机制时代，因本基金不走漏侧袋账户份额的净值，即便基金管理东谈主在基金依期 求教中走漏求教期末特定资产可变现净值或净值区间的，也不手脚特定资产最终变现价钱的 承诺，因此对于特定资产的公允价值和最终变现价钱，基金管理东谈主不承担任何保证和承诺的 职责。   基金管理东谈主将根据主袋账户运作情况合理细目申购政策，因此实施侧袋机制后主袋账户 份额存在暂停申购的可能。   启用侧袋机制后，基金管理东谈主筹划各项投资运作野心和基金事迹野心时仅需沟通主袋账 户资产，并根据关系规矩对分割侧袋账户资产导致的基金净资产减少进行按投资损失处理， 因此本基金走漏的事迹野心不可反应特定资产的真不二价值及变化情况。   （四）特定风险   （1）标的指数的风险   沪深 300 指数可能受到政事成分、经济成分、投资者情愫和交易轨制等各样成分的影响 而波动，导致指数值波动，从而使基金收益水平发生变化，产生风险。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书   指数编制方法的劣势可能导致沪深 300 指数的阐扬与总体阛阓阐扬产生各异，从而使基 金收益发生变化。同期，中证指数有限公司不对指数的实时性、圆善性和准确性作念出任何承 诺。沪深 300 指数值可能出现舛讹，投资者若参考指数值进行投资决策可能导致损失。   将来若出现标的指数不合乎要求（因成份股价钱波动等指数编制方法变动之外的成分致 使标的指数不合乎要求的情形除外）                、指数编制机构退出等情形，基金管理东谈主应当自该情形 发生之日起十个工作日内向中国证监会求教并提议措置决策，如更换基金标的指数、迤逦运 作方式、与其他基金合并或者断绝基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有东谈主大会进行 表决，基金份额持有东谈主大会未告捷召开或就上述事项表决未通过的，基金合同断绝。   根据基金合同规矩，如发生导致标的指数变更的情形，基金管理东谈主不错依据颐养投资者 正当权益的原则，变更本基金的标的指数。若标的指数发生变更，本基金的投资组合将相应 进行治疗。届时本基金的风险收益特征可能发生变化，且投资组合治疗可能产生交易成本和 契机成本。投资者须承担因标的指数变更而产生的风险与成本。   （2）标的指数求教与股票阛阓平均求教偏离的风险   标的指数并不可完全代表系数这个词股票阛阓。标的指数成份股的平均求教率与系数这个词股票阛阓 的平均求教率可能存在偏离。   （3）追踪舛讹抑遏未达约定标的的风险   本基金力图抑遏本基金净值增长率与事迹比较基准之间的日均追踪偏离度的完全值不 卓绝 0.35%，年追踪舛讹不卓绝 4%，但因标的指数编制法则治疗或其他成分可能导致追踪 舛讹卓绝上述领域，本基金净值阐扬与指数价钱走势可能发生较大偏离。如因指数编制法则 治疗或其他成分导致追踪偏离度和追踪舛讹卓绝上述领域，基金管理东谈主将采纳合理措施幸免 追踪偏离度、追踪舛讹进一步扩大。   （4）指数编制机构罢手服务的风险   本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和颐养，将来指数编制机构可能由于各样 原因罢手对指数的管理和颐养，本基金将根据基金合同的约定自该情形发生之日起十个工作 日向中国证监会求教并提议措置决策，如更换基金标的指数、迤逦运作方式、与其他基金合 并或者断绝基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有东谈主大会进行表决，基金份额持有东谈主 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书 大会未告捷召开或就上述事项表决未通过的，基金合同断绝。投资东谈主将靠近更换基金标的指 数、迤逦运作方式、与其他基金合并或者断绝基金合同等风险。   自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至措置决策细目并实施前，基金管理东谈主应按 照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵命基金份额持有东谈主利益优先原则相沿 基金投资运作，该时代由于标的指数不再更新等原因可能导致指数阐扬与关系阛阓阐扬有在 各异，影响投资收益。   （5）成份股停牌、摘牌或负约的风险   本基金的标的指数成份股可能出现停牌、摘牌或负约的情况，从而不错导致以下风险： 份股、非成份股等方式进行替代，可能导致本基金净值阐扬与指数价钱走势发生一定偏离； 约风险，且指数编制机构暂未作出治疗的，基金管理东谈主将按照基金份额持有东谈主利益优先的原 则，履行里面决策轨范后可对关系成份股进行治疗，从而可能产生追踪偏离、追踪舛讹抑遏 未达约定标的的风险。   本基金投资于科创板，会靠近科创板机制下因投资标的、阛阓轨制以及交易法则等各异 带来的私有风险，包括但不限于如下特殊风险：   （1）股价波动风险：科创板对个股逐日涨跌幅限制为 20%，且新股上市后的前 5 个交 易日不树立涨跌幅限制，股价可能阐扬出比 A 股其他板块更为剧烈的波动；   （2）流动性风险：由于科创板股票的投资者门槛较高，股票流动性弱于 A 股其他板块， 投资者可能在特定阶段对科创板个股形成一致性预期，因此存在基金持有股票无法平日交易 的风险。   （3）退市风险：科创板的退市轨范将比 A 股其他板块愈加严格，且不再树立暂停上市、 规复上市和再行上市等武艺，因此上市公司退市风险更大，可能给基金净值带来不利影响。   （4）投资围聚风险：科创板上市企业主要属于科技更正成长型企业，其交易模式、盈 利、风险和事迹波动等特征较为相似，因此基金难以通过散播投资来裁汰风险，若股票价钱 同向波动，将引起基金净值波动。 中银沪深 300 指数型证券投资基金             招募说明书   本基金资产可投资于存托凭证，会靠近与更正企业、境外刊行东谈主、中国存托凭证刊行机 制以及交易机制等各异带来的私有风险。   本基金的投资领域包括资产提拔证券。资产提拔证券存在信用风险、利率风险、流动性 风险、提前偿付风险、操作风险和法律风险等。   （1）信用风险也称为负约风险，它是指资产提拔证券参与主体对它们所承诺的各样合 约的负约所酿成的可能损失。浅近单意思意思上讲，信用风险阐扬为证券化资产所产生的现金流 不可提拔本金和利息的实时支付而给投资者带来损失。   （2）利率风险是指资产提拔证券手脚固定收益证券的一种，也具有意率风险，即资产 提拔证券的价钱受利率波动发生逆向变动而酿成的风险。   （3）流动性风险是指资产提拔证券不可赶紧、低成腹地变现的风险。   （4）提前偿付风险是指若合同约定债务东谈主有权在居品到期前偿还，则存在由于提前偿 付而使投资者遭受损失的可能性。   （5）操作风险是指关系各方在业务操作过程中，因操作子虚或违反操作规程而引起的 风险。   （6）法律风险是指因资产提拔证券交易结构较为复杂、参与方较多、交易文献较多， 而存在的法律风险和践约风险。   本基金可投资于可迤逦债券和可交换债券，需要承担可迤逦债券和可交换债券阛阓的流 动性风险、债券价钱受所对应股票价钱波动影响而波动的风险以及在转股期或换股期不可转 股或换股的风险等。   本基金的投资领域包括国债期货，国债期货的投资可能靠近阛阓风险、基差风险、流动 性风险。阛阓风险是因期货阛阓价钱波动使所持有的期货合约价值发生变化的风险。基差风 险是期货阛阓的私有风险之一，是指由于期货与现货间的价差的波动，影响套期保值或套利 效果，使之发生不测损益的风险。流动性风险可分为两类：一类为畅达量风险，是指期货合 约无法实时以所但愿的价钱建立或了结头寸的风险，此类风险时时是由阛阓穷乏广度或深度 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书 导致的；另一类为资金量风险，是指资金量无法餍足保证金要求，使得所持有的头寸靠近被 强制平仓的风险。   本基金可按照基金合同的约定投资股指期货。期货阛阓与现货阛阓不同，采纳保证金交 易，风险较现货阛阓更高。诚然本基金对股指期货的投资仅限于现金管理和套期保值等用途， 在顶点情况下，期货阛阓波动仍可能对基金资产酿成不良影响。   本基金的投资领域包括股票期权。股票期权交易遴荐保证金交易的方式，投资者的潜在 损成仇收益都可能成倍放大，尤其是卖出开仓期权的投资者靠近的损失总额可能卓绝其支付 的沿路启动保证金以及追加的保证金，具有杠杆性风险。在参与股票期权交易时，应当原宥 股票现货阛阓的价钱波动、股票期权的价钱波动和其他阛阓风险以及可能酿成的损失。   本基金可根据法律法则和基金合同的约定参与融资及转融通证券出借业务，可能存在杠 杆投资风险和敌手方交易风险等融资及转融通证券出借业务私有风险。   （五）基金财产投资运营过程中的升值税   鉴于基金管理东谈主为本基金的利益投资、运用基金财产过程中，可能因法律法则、税收政策 的要求而成为征税义务东谈主，就包摄于基金的投资收益、投资求教和/或本金承担征税义务。 因 此，本基金运营过程中由于上述原因发生的升值税等税负，由基金份额持有东谈主承担，具体缴 纳方式，届时基金管理东谈主依据税务部门要求与基金托管东谈主协商一致后细目，可能通过本基金 财产账户径直缴付，或划付至管理东谈主账户并自基金管理东谈主账户依据税务部门要求完成税款申 报缴纳。   （六）本基金法律文献风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致的风险   本基金法律文献投资章节联系风险收益特征的表述是基于投资领域、投资比例、证券市 场普遍规矩等作念出的概述性描绘，代表了一般阛阓情况下本基金的长期风险收益特征。销售 机构（包括基金管理东谈主直销机构和其他销售机构）根据关系法律法则对本基金进行风险评价， 不同的销售机构遴荐的评价方法也不同，因此销售机构的风险等级评价与基金法律文献中风 中银沪深 300 指数型证券投资基金                  招募说明书 险收益特征的表述可能存在不同，投资东谈主在购买本基金时需按照销售机构的要求完成风险承 受才略与居品风险之间的匹配考研。      （七）其他风险 可能会靠近一些特殊的风险； 险； 诈行动、上市罢手交易等产生的风险； 来风险； 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书          十八、基金合同的变更、断绝与基金财产的计帐   （一）《基金合同》的变更 的事项的，应召开基金份额持有东谈主大会决议通过。对于法律法则规矩和基金合同约定可不经 基金份额持有东谈主大会决议通过的事项，由基金管理东谈主和基金托管东谈主同意后变更并公告。 行，并自决议收效后两日内在规矩媒介公告。   （二）《基金合同》的断绝事由   有下列情形之一的，经履行关系轨范后，《基金合同》应当断绝： 链接的； 标的指数不合乎要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理东谈主召集基金份额持 有东谈主大会对措置决策进行表决，基金份额持有东谈主大会未告捷召开或就上述事项表决未通过的；   （三）基金财产的计帐 产计帐小组，基金管理东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。 《中华东谈主民共和国证券法》规矩的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金 财产计帐小组不错聘用必要的工作主谈主员。 现和分派。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事举止。 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书   （1）     《基金合同》断绝情形出当前，由基金财产计帐小组统一接纳基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和证据；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐求教；   （5）聘用管帐师事务所对计帐求教进行外部审计，聘用讼师事务所对计帐求教出具法 律概念书；   （6）将计帐求教报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。 变现的，计帐期限相应顺延。   （四）计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金财产计帐过程中发生的系数合理用度，计帐 用度由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。   （五）基金财产计帐剩余资产的分派   依据基金财产计帐的分派决策，将基金财产计帐后的沿路剩余资产扣除基金财产计帐费 用、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额持有东谈主理有的基金份额比例进行分派。   基金财产按下列措施送还：   （1）支付计帐用度；   （2）缴纳所欠税款；   （3）送还基金债务；   （4）按基金份额持有东谈主理有的基金份额比例进行分派。   基金财产未按前款（1）－（3）项规矩送还前，不得分派给基金份额持有东谈主。   （六）基金财产计帐的公告   计帐过程中的联系要紧事项须实时公告；基金财产计帐求教经合乎《中华东谈主民共和国证 中银沪深 300 指数型证券投资基金              招募说明书 券法》规矩的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律概念书后报中国证监会备案并公告。 基金财产计帐公告于基金财产计帐求教报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产计帐 小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐求教登载在规矩网站上，并将计帐求教教唆性 公告登载在规矩报刊上。   （七）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及联系文献由基金托管东谈主保存，保存期限不低于法律法则规矩的最低 期限。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                  招募说明书                   十九、基金合同的内容选录      （一）基金管理东谈主、基金托管东谈主和基金份额持有东谈主的权利、义务      一）基金管理东谈主的权利与义务              、《运作办法》偏激他联系规矩，基金管理东谈主的权利包括但不限于：      （1）照章召募资金；      （2）自《基金合同》收效之日起，根据法律法则和《基金合同》寂寥运用并管理基金 财产；      （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法则规矩或中国证监会批准的其他费 用；      （4）销售基金份额；      （5）按照规矩召集基金份额持有东谈主大会；      （6）依据《基金合同》及联系法律规矩监督基金托管东谈主，如合计基金托管东谈主违反了《基 金合同》及国度联系法律规矩，应申报中国证监会和其他监管部门，并采纳必要措施保护基 金投资者的利益；      （7）在基金托管东谈主更换时，提名新的基金托管东谈主；      （8）弃取、更换基金销售机构，对基金销售机构的关系行动进行监督和处理；      （9）担任或奉求其他合乎条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并取得《基 金合同》规矩的用度；      （10）依据《基金合同》及联系法律规矩决定基金收益的分派决策；      （11）在《基金合同》约定的领域内，拒却或暂停受理申购、赎回与迤逦恳求；      （12）依照法律法则为基金的利益对被投资公司支配鼓舞与债权东谈主权利，为基金的利益 支配因基金财产投资于证券所产生的权利；      （13）在法律法则允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资和参与转融通证券 出借业务；      （14）以基金管理东谈主的口头，代表基金份额持有东谈主的利益支配诉讼权利或者实施其他法 律行动；      （15）弃取、更换讼师事务所、管帐师事务所、证券、期货经纪机构或其他为基金提供 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书 服务的外部机构，并与弃取的证券规划机构缔结关系条约，就证券规划机构应履行的荒谬交 易监控等职责进行约定；   （16）在合乎联系法律、法则的前提下，制订和治疗联系基金认购、申购、赎回、迤逦、 依期定额投资和非交易过户等的业务法则；   （17）基金管理东谈主有权根据反洗钱法律法则的关系规矩，市欢基金份额持有东谈主洗钱风险 景象，采纳相应合理的抑遏措施；   （18）奉求第三方机构办理本基金的交易、计帐、估值、结算等业务；   （19）向基金份额持有东谈主先容、发送或传递对于本基金的信息；   （20）法律法则及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他权利。           、《运作办法》偏激他联系规矩，基金管理东谈主的义务包括但不限于：   （1）照章召募资金，办理或者奉求经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的 发售、申购、赎回和登记事宜；   （2）办理基金备案手续；   （3）自《基金合同》收效之日起，以淳厚信用、严慎勤奋的原则管理和运用基金财产；   （4）配备迷漫的具有专科资格的东谈主员进行基金投资分析、决策，以专科化的规划方式 管理和运作基金财产；   （5）建立健全里面风险抑遏、监察与稽核、财务管理及东谈主事管理等轨制，保证所管理 的基金财产和基金管理东谈主的财产相互寂寥，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行 证券投资；   （6）除依据《基金法》、《基金合同》偏激他联系规矩外，不得利用基金财产为我方及 任何第三东谈主谋取利益，不得奉求第三东谈主运作基金财产；   （7）照章接受基金托管东谈主的监督；   （8）采纳适应合理的措施使筹划基金份额认购、申购、赎回和刊出价钱的方法合乎《基 金合同》等法律文献的规矩，按联系规矩筹划并公告基金净值信息，细目基金份额申购、赎 回的价钱；   （9）进行基金管帐核算并编制基金财务管帐求教；   （10）编制季度求教、中期求教和年度求教；   （11）严格按照《基金法》               、《基金合同》偏激他联系规矩，履行信息走漏及求教义务； 中银沪深 300 指数型证券投资基金                   招募说明书      （12）保守基金交易玄机，不泄露基金投资筹划、投资意向等。除《基金法》、                                         《基金合 同》偏激他联系规矩另有规矩外，在基金信息公开走漏前应予守密，不向他东谈主泄露，但因监 管机构、司法机关等有权机关的要求，或因审计、法律等外部专科参谋人提供服务需要而向其 提供的情况除外；      （13）按《基金合同》的约定细目基金收益分派决策，实时向基金份额持有东谈主分派基金 收益；      （14）按规矩受理申购与赎回恳求，实时、足额支付赎回款项；      （15）依据《基金法》                、《基金合同》偏激他联系规矩召集基金份额持有东谈主大会或配合基 金托管东谈主、基金份额持有东谈主照章召集基金份额持有东谈主大会；      （16）按规矩保存基金财产管理业务举止的管帐账册、报表、记录和其他关系资料，保 存期限不低于法律法则规矩的最低期限；      （17）确保需要向基金投资者提供的各项文献或资料在规矩时期发出，况兼保证投资者 大致按照《基金合同》规矩的时期和方式，随时查阅到与基金联系的公开资料，并在支付合 理成本的条件下得到联系资料的复印件；      （18）组织并投入基金财产计帐小组，参与基金财产的相沿、清理、估价、变现和分派；      （19）靠近已矣、照章被肃除或者被照章宣告歇业时，实时求教中国证监会并通告基金 托管东谈主；      （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或毁伤基金份额持有东谈主正当权益时，应 当承担补偿职责，其补偿职责不因其退任而撤职；      （21）监督基金托管东谈主按法律法则和《基金合同》规矩履行我方的义务，基金托管东谈主违 反《基金合同》酿成基金财产损失机，基金管理东谈主应为基金份额持有东谈主利益向基金托管东谈主追 偿；      （22）当基金管理东谈主将其义务奉求第三方处理时，应当对第三方处理联系基金事务的行 为承担职责；      （23）以基金管理东谈主口头，代表基金份额持有东谈主利益支配诉讼权利或实施其他法律行动；      （24）基金管理东谈主在召募时代未能达到基金的备案条件，                               《基金合同》不可收效，基金 管理东谈主承担沿路召募用度，将已召募资金并加计银行同期活期入款利息在基金召募期结果后 中银沪深 300 指数型证券投资基金                  招募说明书      （25）实行收效的基金份额持有东谈主大会的决议；      （26）建立并保存基金份额持有东谈主名册；      （27）法律法则及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他义务。      二）   基金托管东谈主的权利与义务               《运作办法》偏激他联系规矩，基金托管东谈主的权利包括但不限于：      （1）自《基金合同》收效之日起，照章律法则和《基金合同》的规矩安全相沿基金财 产；      （2）依《基金合同》约定取得基金托管费以及法律法则规矩或监管部门批准的其他费 用；      （3）监督基金管理东谈主对本基金的投资运作，如发现基金管理东谈主有违反《基金合同》及 国度法律法则行动，对基金财产、其他当事东谈主的利益酿成要紧损失的情形，应申报中国证监 会，并采纳必要措施保护基金投资者的利益；      （4）根据关系阛阓法则，为基金开设证券账户、资金账户等投资所需账户，为基金办 理证券/期货交易资金计帐；      （5）提议召开或召集基金份额持有东谈主大会；      （6）在基金管理东谈主更换时，提名新的基金管理东谈主；      （7）法律法则及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他权利。               《运作办法》偏激他联系规矩，基金托管东谈主的义务包括但不限于：      （1）以淳厚信用、勤奋尽责的原则持有并安全相沿基金财产；      （2）设立专诚的基金托管部门，具有合乎要求的营业时局，配备迷漫的、及格的老成 基金托管业务的专职东谈主员，负责基金财产托作事宜；      （3）建立健全里面风险抑遏、监察与稽核、财务管理及东谈主事管理等轨制，确保基金财 产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东谈主自有财产以及不同的基金财产相互寂寥；对 所托管的不同的基金分别树立账户，寂寥核算，分账管理，保证不同基金之间在账户树立、 资金划拨、账册记录等方面相互寂寥；      （4）除依据《基金法》                、《基金合同》偏激他联系规矩外，不得利用基金财产为我方及 任何第三东谈主谋取利益，不得奉求第三东谈主托管基金财产；      （5）相沿由基金管理东谈主代表基金缔结的与基金联系的要紧合同及联系凭证； 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书   （6）按规矩开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照《基金合同》 的约定，根据基金管理东谈主的投资指示，实时办理计帐、交割事宜；   （7）保守基金交易玄机，除《基金法》、                     《基金合同》偏激他联系规矩另有规矩外，在 基金信息公开走漏前给以守密，不得向他东谈主泄露，但因监管机构、司法机关等有权机关的要 求，或因审计、法律等外部专科参谋人提供服务需要而向其提供的情况除外；   （8）复核、审查基金管理东谈主筹划的基金资产净值、各种基金份额净值、基金份额申购、 赎回价钱；   （9）办理与基金托管业务举止联系的信息走漏事项；   （10）对基金财务管帐求教、季度求教、中期求教和年度求教出具概念，说明基金管理 东谈主在各紧迫方面的运作是否严格按照《基金合同》的规矩进行；如果基金管理东谈主有未实行《基 金合同》规矩的行动，还应当说明基金托管东谈主是否采纳了适应的措施；   （11）保存基金托管业务举止的记录、账册、报表和其他关系资料，保存期限不低于法 律法则规矩的最低期限；   （12）从基金管理东谈主或其奉求的登记机构处接收并保存基金份额持有东谈主名册；   （13）按规矩制作关系账册并与基金管理东谈主查对；   （14）依据基金管理东谈主的指示或联系规矩向基金份额持有东谈主支付基金收益和赎回款项；   （15）依据《基金法》             、《基金合同》偏激他联系规矩，召集基金份额持有东谈主大会或配合 基金管理东谈主、基金份额持有东谈主照章召集基金份额持有东谈主大会；   （16）按照法律法则和《基金合同》的规矩监督基金管理东谈主的投资运作；   （17）投入基金财产计帐小组，参与基金财产的相沿、清理、估价、变现和分派；   （18）靠近已矣、照章被肃除或者被照章宣告歇业时，实时求教中国证监会和银行业监 督管理机构，并通告基金管理东谈主；   （19）因违反《基金合同》导致基金财产损失机，答应担补偿职责，担任托管东谈主时代的 补偿职责不因其退任而撤职；   （20）按规矩监督基金管理东谈主按法律法则和《基金合同》规矩履行我方的义务，基金管 理东谈主因违反《基金合同》酿成基金财产损失机，应为基金份额持有东谈主利益向基金管理东谈主追偿；   （21）实行收效的基金份额持有东谈主大会的决议；   （22）法律法则及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他义务。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                 招募说明书      三）基金份额持有东谈主的权利和义务      投资东谈主理有本基金基金份额的行动即视为对《基金合同》的承认和接受，投资东谈主自依据 《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有东谈主和《基金合同》确当事东谈主，直至其不 再持有本基金的基金份额。基金份额持有东谈主手脚《基金合同》当事东谈主并不以在《基金合同》 上书面签章或署名为必要条件。      除法律法则另有规矩或基金合同另有约定外，归拢类别的每份基金份额具有同等的正当 权益。 于：      （1）共享基金财产收益；      （2）参与分派计帐后的剩余基金财产；      （3）根据基金合同的约定，照章恳求赎回或转让其持有的基金份额；      （4）按照规矩要求召开基金份额持有东谈主大会或者召集基金份额持有东谈主大会；      （5）出席或者录用代表出席基金份额持有东谈主大会，对基金份额持有东谈主大会审议事项行 使表决权；      （6）查阅或者复制公开走漏的基金信息资料；      （7）监督基金管理东谈主的投资运作；      （8）对基金管理东谈主、基金托管东谈主、基金服务机构毁伤其正当权益的行动照章拿告状讼 或仲裁；      （9）法律法则及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他权利。 于：      （1）阐扬阅读并苦守《基金合同》、招募说明书、基金居品资料纲要等信息走漏文献；      （2）了解所投资基金居品，了解自身风险承受才略，自主判断基金的投资价值，自主 作念出投资决策，自行承担投资风险；      （3）原宥基金信息走漏，实时支配权利和履行义务；      （4）缴纳基金认购、申购款项及法律法则和《基金合同》所规矩的用度；      （5）在其持有的基金份额领域内，承担基金亏空或者《基金合同》断绝的有限职责； 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书   （6）不从事任何有损基金偏激他《基金合同》当事东谈主正当权益的举止；   （7）实行收效的基金份额持有东谈主大会的决议；   （8）返还在基金交易过程中因任何原因取得的欠妥得利；   （9）同意基金管理东谈主向其先容、发送或传递联系本基金的信息；   （10）苦守基金管理东谈主、基金托管东谈主、销售机构和登记机构的关系交易及业务法则；   （11）提供基金管理东谈主和监管机构照章要求提供的信息，以及常常地更新和补充，并保 证其信得过性；   （12）法律法则及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他义务。   （二）基金份额持有东谈主大会召集、议事及表决的轨范和法则   基金份额持有东谈主大会由基金份额持有东谈主组成，基金份额持有东谈主的正当授权代表有权代 表基金份额持有东谈主出席会议并表决。除法律法则另有规矩或基金合同另有约定外，基金份额 持有东谈主理有的每一基金份额领有对等的投票权。   本基金份额持有东谈主大会暂不设立日常机构。在本基金存续期内，基金份额持有东谈主大会可 以设立日常机构，日常机构的设立与运作应当根据关系法律法则和中国证监会的规矩进行。   一）召开事由 国证监会另有规矩的除外）：   （1）断绝《基金合同》             ，《基金合同》另有约定的除外；   （2）更换基金管理东谈主；   （3）更换基金托管东谈主；   （4）迤逦基金运作方式；   （5）治疗基金管理东谈主、基金托管东谈主的酬劳轨范或提高 C 类基金份额的销售服务费率；   （6）变更基金类别；   （7）本基金与其他基金的合并；   （8）变更基金投资标的、领域或策略；   （9）变更基金份额持有东谈主大会轨范；   （10）基金管理东谈主或基金托管东谈主要求召开基金份额持有东谈主大会； 中银沪深 300 指数型证券投资基金                   招募说明书      （11）单独或悉数持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有东谈主 （以基金管理东谈主收到提议当日的基金份额筹划，下同）就归拢事项书面要求召开基金份额持 有东谈主大会；      （12）对基金合同当事东谈主权利和义务产生要紧影响的其他事项；      （13）法律法则、              《基金合同》或中国证监会规矩的其他应当召开基金份额持有东谈主大会 的事项。 利影响的前提下，以下情况可由基金管理东谈主和基金托管东谈主协商后修改，不需召开基金份额持 有东谈主大会：      （1）法律法则要求增多的基金用度的收取；      （2）治疗本基金的申购费率、调低赎回费率、裁汰 C 类基金份额的销售服务费率或变 更收费方式；      （3）因相应的法律法则发生变动而应当对《基金合同》进行修改；      （4）对《基金合同》的修改对基金份额持有东谈主利益无骨子性不利影响或修改不触及《基 金合同》当事东谈主权利义务关系发生要紧变化；      （5）增多或减少基金份额类别，或治疗基金份额分类办法及法则；      （6）基金管理东谈主、销售机构、登记机构治疗联系基金认购、申购、赎回、迤逦、非交 易过户、转托管等业务的法则；      （7）基金管理东谈主在履行适应轨范后，推出新业务或服务；      （8）基金管理东谈主治疗基金收益分派原则；      （9）按照法律法则和《基金合同》规矩不需召开基金份额持有东谈主大会的其他情形。      二）会议召集东谈主及召集方式 集； 东谈主大会的，应当向基金管理东谈主提议书面提议。基金管理东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日 内决定是否召集，并书面奉告基金托管东谈主。基金管理东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书 日起 60 日内召开；基金管理东谈主决定不召集，基金托管东谈主仍合计有必要召开的，应当由基金 托管东谈主自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并奉告基金管理东谈主，基金管理东谈主应 当配合； 份额持有东谈主就归拢事项书面要求召开基金份额持有东谈主大会，应当向基金管理东谈主提议书面提议。 基金管理东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面奉告提议提议的基金 份额持有东谈主代表和基金托管东谈主。基金管理东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日 内召开；基金管理东谈主决定不召集，代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有东谈主仍 合计有必要召开的，应当向基金托管东谈主提议书面提议。基金托管东谈主应当自收到书面提议之日 起 10 日内决定是否召集，并书面奉告提议提议的基金份额持有东谈主代表和基金管理东谈主；基金 托管东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开并奉告基金管理东谈主，基金管理 东谈主应当配合； 持有东谈主大会，而基金管理东谈主、基金托管东谈主都不召集的，单独或悉数代表基金份额 10%以上（含 有东谈主照章自行召集基金份额持有东谈主大会的，基金管理东谈主、基金托管东谈主应当配合，不得阻拦、 干豫；   三）召开基金份额持有东谈主大会的通告时期、通告内容、通告方式 额持有东谈主大和会知应至少载明以下内容：   （1）会议召开的时期、地点和会议花样；   （2）会议拟审议的事项、议事轨范和表决方式；   （3）有权出席基金份额持有东谈主大会的基金份额持有东谈主的权益登记日；   （4）授权奉求证明的内容要求（包括但不限于代理东谈主身份、代理权限和代理有用期限 等）、投递时期和地点；   （5）会务常设权衡东谈主姓名及权衡电话； 中银沪深 300 指数型证券投资基金             招募说明书   （6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；   （7）召集东谈主需要通告的其他事项。 基金份额持有东谈主大会所采纳的具体通信方式、奉求的公证机关偏激权衡方式和权衡东谈主、表决 概念寄交的截止时期和收取方式。 票进行监督；如召集东谈主为基金托管东谈主，则应另行书面通告基金管理东谈主到指定地点对表决概念 的计票进行监督；如召集东谈主为基金份额持有东谈主，则应另行书面通告基金管理东谈主和基金托管东谈主 到指定地点对表决概念的计票进行监督。基金管理东谈主或基金托管东谈主拒不派代表对表决概念的 计票进行监督的，不影响表决概念的计票遵循。   四）基金份额持有东谈主出席会议的方式   基金份额持有东谈主大会可通过现场开会方式、通信开会方式等法律法则或监管机构允许的 其他方式召开，会议的召开方式由会议召集东谈主细目。 现场开会时基金管理东谈主和基金托管东谈主的授权代表应当列席基金份额持有东谈主大会，基金管理东谈主 或基金托管东谈主不派代表列席的，不影响表决遵循。现场开会同期合乎以下条件时，不错进行 基金份额持有东谈主大会议程：   （1）切身出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的奉求东谈主理有基金份 额的凭证及奉求东谈主的代理投票授权奉求证明合乎法律法则、                          《基金合同》和会议通告的规矩， 况兼持有基金份额的凭证与基金管理东谈主理有的登记资料相符；   （2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证自满，有用的基金 份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若到会者在权益登 记日代表的有用的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东谈主不错在 原公告的基金份额持有东谈主大会召开时期的三个月以后、六个月以内，就原定审议事项再行召 集基金份额持有东谈主大会。再行召集的基金份额持有东谈主大会到会者在权益登记日代表的有用的 基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书 通告载明的其他方式在表决截止日往时投递至召集东谈主指定的地址或系统。通信开会应以书面 方式或大和会知载明的其他方式进行表决。   在同期合乎以下条件时，通信开会的方式视为有用：   （1）会议召集东谈主按《基金合同》约定公布会议通告后，在 2 个工作日内贯串公布关系 教唆性公告；   （2）召集东谈主按基金合同约定通告基金托管东谈主（如果基金托管东谈主为召集东谈主，则为基金管 理东谈主）到指定地点对表决概念的计票进行监督。会议召集东谈主在基金托管东谈主（如果基金托管东谈主 为召集东谈主，则为基金管理东谈主）和公证机关的监督下按照会议通告规矩的方式收取基金份额持 有东谈主的表决概念；基金托管东谈主或基金管理东谈主经通告不投入收取表决概念的，不影响表决遵循；   （3）本东谈主径直出具表决概念或授权他东谈主代表出具表决概念的，基金份额持有东谈主所持有 的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；若本东谈主径直出具表 决概念或授权他东谈主代表出具表决概念基金份额持有东谈主所持有的基金份额小于在权益登记日 基金总份额的二分之一，召集东谈主不错在原公告的基金份额持有东谈主大会召开时期的三个月以后、 六个月以内，就原定审议事项再行召集基金份额持有东谈主大会。再行召集的基金份额持有东谈主大 会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的持有东谈主径直出具表决概念或授权他东谈主 代表出具表决概念；   （4）上述第（3）项中径直出具表决概念的基金份额持有东谈主或受托代表他东谈主出具表决意 见的代理东谈主，同期提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决概念的代理东谈主出具的奉求东谈主理 有基金份额的凭证及奉求东谈主的代理投票授权奉求证明合乎法律法则、《基金合同》和会议通 知的规矩，并与基金登记机构记录相符。 他非书面方式授权其代理东谈主出席基金份额持有东谈主大会。 相市欢的方式召开基金份额持有东谈主大会，会议轨范比照现场开会和通信方式开会的轨范进行。 表决方式上，基金份额持有东谈主也不错遴荐收集、电话或其他方式进行表决，具体方式由会议 召集东谈主细目并在会议通告中载明。   五）议事内容与轨范 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书   议事内容为关系基金份额持有东谈主利益的要紧事项，如《基金合同》的要紧修改、决定终 止《基金合同》、更换基金管理东谈主、更换基金托管东谈主、与其他基金合并、法律法则及《基金 合同》规矩的其他事项以及会议召集东谈主合计需提交基金份额持有东谈主大会筹商的其他事项。   基金份额持有东谈主大会的召集东谈主发出召集结议的通告后，对原有提案的修改应当在基金份 额持有东谈主大会召开前实时公告。   基金份额持有东谈主大会不得对未事前公告的议事内容进行表决。   （1）现场开会   在现场开会的方式下，领先由大会主理东谈主按照下列第七）条文定轨范细目和公布监票东谈主， 然后由大会主理东谈主宣读提案，经筹商后进行表决，并形成大会决议。大会主理东谈主为基金管理 东谈主授权出席会议的代表，在基金管理东谈主授权代表未能主理大会的情况下，由基金托管东谈主授权 其出席会议的代表主理；如果基金管理东谈主授权代表和基金托管东谈主授权代表均未能主理大会， 则由出席大会的基金份额持有东谈主和代理东谈主所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产 生别称基金份额持有东谈主手脚该次基金份额持有东谈主大会的主理东谈主。基金管理东谈主和基金托管东谈主拒 不出席或主理基金份额持有东谈主大会，不影响基金份额持有东谈主大会作出的决议的遵循。   会议召集东谈主应当制作出席会议东谈主员的签名册。签名册载明投入会议东谈主员姓名（或单元名 称）、身份证明文献号码、持有或代表有表决权的基金份额、奉求东谈主姓名（或单元称号）和 权衡方式等事项。   （2）通信开会   在通信开会的情况下，领先由召集东谈主提前 30 日公布提案，在所通告的表决截止日历后   六）表决   基金份额持有东谈主所持每份基金份额有一票表决权。   基金份额持有东谈主大会决议分为一般决议和独特决议： 之一以上（含二分之一）通过方为有用；除下列第 2 项所规矩的须以独特决议通过事项除外 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书 的其他事项均以一般决议的方式通过。 分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。除法律法则另有规矩或基金合同另有约定外，转 换基金运作方式、更换基金管理东谈主或者基金托管东谈主、断绝《基金合同》、本基金与其他基金 合并以独特决议通过方为有用。      基金份额持有东谈主大会采纳记名方式进行投票表决。      采纳通信方式进行表决时，除非在计票时监督员及公证机关均合计有充分的违反根据证 明，不然提交合乎会议通告中规矩的证据基金份额持有东谈主身份文献的表决视为有用出席的基 金份额持有东谈主，口头合乎会议通告规矩的表决概念视为有用表决，表决概念弄脏不清或相互 矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决概念的基金份额持有东谈主所代表的基金份额总和。      基金份额持有东谈主大会的各项提案或归拢项提案内并排的各项议题应当分开审议、逐项表 决。      七）计票      （1）如大会由基金管理东谈主或基金托管东谈主召集，基金份额持有东谈主大会的主理东谈主应当在会 议脱手后晓示在出席会议的基金份额持有东谈主和代理东谈主中选举两名基金份额持有东谈主代表与大 会召集东谈主授权的别称监督员共同担任监票东谈主；如大会由基金份额持有东谈主自行召集或大会诚然 由基金管理东谈主或基金托管东谈主召集，然而基金管理东谈主或基金托管东谈主未出席大会的，基金份额持 有东谈主大会的主理东谈主应当在会议脱手后晓示在出席会议的基金份额持有东谈主中选举三名基金份 额持有东谈主代表担任监票东谈主。基金管理东谈主或基金托管东谈主不出席大会的，不影响计票的遵循。      （2）监票东谈主应当在基金份额持有东谈主表决后立即进行盘货并由大会主理东谈主马上公布计票 结果。      （3）如果会议主理东谈主或基金份额持有东谈主或代理东谈主对于提交的表决结果有怀疑，不错在 晓示表决结果后立即对所投票数要求进行再行盘货。监票东谈主应当进行再行盘货，再行盘货以 一次为限。再行盘货后，大会主理东谈主应当马上公布再行盘货结果。      （4）计票过程应由公证机关给以公证，基金管理东谈主或基金托管东谈主拒不出席大会的，不 影响计票的遵循。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                  招募说明书      在通信开会的情况下，计票方式为：由大会召集东谈主授权的两名监督员在基金托管东谈主授权 代表（若由基金托管东谈主召集，则为基金管理东谈主授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关 对其计票过程给以公证。基金管理东谈主或基金托管东谈主拒派代表对表决概念的计票进行监督的， 不影响计票和表决结果。      八）收效与公告      基金份额持有东谈主大会的决议，召集东谈主应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。      基金份额持有东谈主大会的决议自表决通过之日起收效。      基金份额持有东谈主大会决议自收效之日起 2 日内在规矩媒介上公告。如果遴荐通信方式进 行表决，在公告基金份额持有东谈主大会决议时，必须将公文凭全文、公证机构、公证员姓名等 一同公告。      基金管理东谈主、基金托管东谈主和基金份额持有东谈主应当实行收效的基金份额持有东谈主大会的决议。 收效的基金份额持有东谈主大会决议对全体基金份额持有东谈主、基金管理东谈主、基金托管东谈主均有经管 力。      九）实施侧袋机制时代基金份额持有东谈主大会的特殊约定      若本基金实施侧袋机制，则关系基金份额或表决权的比例指主袋份额持有东谈主和侧袋份额 持有东谈主分别持有或代表的基金份额或表决权合乎该等比例，但若关系基金份额持有东谈主大会召 集和审议事项不触及侧袋账户的，则仅指主袋份额持有东谈主理有或代表的基金份额或表决权符 合该等比例： 以上（含 10%）； 金份额的二分之一（含二分之一）               ； 有的基金份额不小于在权益登记日关系基金份额的二分之一（含二分之一）                                 ； 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书 记日关系基金份额的二分之一，召集东谈主在原公告的基金份额持有东谈主大会召开时期的三个月以 后、六个月以内就原定审议事项再行召集的基金份额持有东谈主大会应当有代表三分之一以上 （含三分之一）关系基金份额的持有东谈主参与或授权他东谈主参与基金份额持有东谈主大会投票； 分之一）选举产生别称基金份额持有东谈主手脚该次基金份额持有东谈主大会的主理东谈主； 二分之一）通过； （含三分之二）通过。   侧袋机制实施时代，基金份额持有东谈主大会审议事项触及主袋账户和侧袋账户的，应分别 由主袋账户、侧袋账户的基金份额持有东谈主进行表决，归拢主侧袋账户内的每份基金份额具有 对等的表决权。表决事项未触及侧袋账户的，侧袋账户份额无表决权。   侧袋机制实施时代，对于基金份额持有东谈主大会的关系规矩以本节特殊约定内容为准，本 节莫得规矩的适用上文关系约定。   十）本部分对于基金份额持有东谈主大会召开事由、召开条件、议事轨范、表决条件等规矩， 但凡径直援用法律法则或监管法则的部分，如将来法律法则或监管法则修改导致关系内容被 取消或变更的，基金管理东谈主经与基金托管东谈主协商一致并提前公告后，可径直对本部安分容进 行修改和治疗，无需召开基金份额持有东谈主大会审议。   （三）基金合同的变更、断绝与基金财产的计帐   一）《基金合同》的变更 过的事项的，应召开基金份额持有东谈主大会决议通过。对于法律法则规矩和基金合同约定可不 经基金份额持有东谈主大会决议通过的事项，由基金管理东谈主和基金托管东谈主同意后变更并公告。 行，并自决议收效后两日内在规矩媒介公告。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书   二）《基金合同》的断绝事由   有下列情形之一的，经履行关系轨范后，《基金合同》应当断绝： 链接的； 标的指数不合乎要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理东谈主召集基金份额持 有东谈主大会对措置决策进行表决，基金份额持有东谈主大会未告捷召开或就上述事项表决未通过的。   三）基金财产的计帐 产计帐小组，基金管理东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。 《中华东谈主民共和国证券法》规矩的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金 财产计帐小组不错聘用必要的工作主谈主员。 现和分派。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事举止。   （1）《基金合同》断绝情形出当前，由基金财产计帐小组统一接纳基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和证据；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐求教；   （5）聘用管帐师事务所对计帐求教进行外部审计，聘用讼师事务所对计帐求教出具法 律概念书；   （6）将计帐求教报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书 变现的，计帐期限相应顺延。   四）计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金财产计帐过程中发生的系数合理用度，计帐 用度由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。   五）基金财产计帐剩余资产的分派   依据基金财产计帐的分派决策，将基金财产计帐后的沿路剩余资产扣除基金财产计帐费 用、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额持有东谈主理有的基金份额比例进行分派。   基金财产按下列措施送还：   （1）支付计帐用度；   （2）缴纳所欠税款；   （3）送还基金债务；   （4）按基金份额持有东谈主理有的基金份额比例进行分派。   基金财产未按前款（1）－（3）项规矩送还前，不得分派给基金份额持有东谈主。   六）基金财产计帐的公告   计帐过程中的联系要紧事项须实时公告；基金财产计帐求教经合乎《中华东谈主民共和国证 券法》规矩的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律概念书后报中国证监会备案并公告。 基金财产计帐公告于基金财产计帐求教报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产计帐 小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐求教登载在规矩网站上，并将计帐求教教唆性 公告登载在规矩报刊上。   七）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及联系文献由基金托管东谈主保存，保存期限不低于法律法则规矩的最低 期限。 中银沪深 300 指数型证券投资基金             招募说明书   （四）争议措置方式   各方当事东谈主同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》联系的一切争议，如经友 好协商或者联合未能措置的，任何一方均应当将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按 照该会届时有用的仲裁法则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是末端的，对各方当事 东谈主均有经管力。除非仲裁裁决另有规矩，仲裁费由败诉方承担。   争议处理时代，基金管理东谈主和基金托管东谈主应坚守各自的职责，赓续古道、勤奋、尽责地 履行基金合同规矩的义务，颐养基金份额持有东谈主的正当权益。   《基金合同》受中国法律（为本合同之办法，不包括香港独特行政区、澳门独特行政区 和台湾地区法律）统治并从其解释。   （五）基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式   《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理东谈主、基金托管东谈主、销售机构的办公时局 和营业时局查阅。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                    招募说明书                  二十、基金托管条约的内容选录   （一）托管条约当事东谈主   一）基金管理东谈主   称号：中银基金管理有限公司   住所：上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 45 楼   办公地址：上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 45 楼   邮政编码：200120   法定代表东谈主：章砚   成立时期： 2004 年 8 月 12 日   批准设立机关：中国证券监督管理委员会   批准设立文号：证监基金字〔2004〕93 号   组织花样：有限职责公司   注册成本：1 亿元东谈主民币   存续时代：延续规划   规划领域：基金召募；基金销售；资产管理以及中国证监会许可的其它业务。   二）基金托管东谈主   称号：中国邮政储蓄银行股份有限公司   住所：北京市西城区金融大街 3 号   办公地址：北京市西城区金融大街 3 号 A 座   邮政编码：100808   法定代表东谈主/负责东谈主：刘建军   成立日历：2007 年 3 月 6 日   批准设立机关及批准设立文号：中国银监会银监复2006484 号   基金托管业务批准文号：证监许可2009673 号   组织花样：股份有限公司   注册成本：991.61 亿元   存续时代：延续规划 中银沪深 300 指数型证券投资基金                 招募说明书   规划领域：接收公众入款；披发短期、中期、长期贷款；办理国表里结算；办理单据承 兑和贴现；刊行金融债劵；代理刊行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券； 从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付 款项及代理保障业务；提供保障箱服务；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他 业务。   （二）基金托管东谈主对基金管理东谈主的业务监督和核查   一）基金托管东谈主根据联系法律法则的规矩及基金合同的约定，对基金投资领域、投资比 例、投资限制等进行监督。基金合同明确约定基金投资立场或证券弃取轨范的，基金管理东谈主 应按照基金托管东谈主要求的情势提供投资品种池，以便基金托管东谈主对基金执行投资是否合乎基 金合同对于证券弃取轨范的约定进行监督。   本基金的投资领域主要为标的指数成份股和备选成份股（含存托凭证）                                 。此外，为更好 地杀青投资标的，本基金可少量投资于部分非成份股（包含科创板、创业板、存托凭证偏激 他照章刊行上市的股票）、债券（国债、场地政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、 可迤逦债券（含分离交易可转债）、可交换债券、央行单据、中期单据、短期融资券、超短 期融资券等）、资产提拔证券、生息器具（股指期货、股票期权、国债期货等）、债券回购、 银行入款（包括依期入款、条约入款偏激他银行入款）、同行存单、现金资产以及中国证监 会允许基金投资的其他金融器具（但须合乎中国证监会的关系规矩）。   本基金还可根据法律法则参与融资及转融通证券出借业务。   如法律法则或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理东谈主在履行适应轨范后，可 以将其纳入投资领域，其投资比例遵命届时有用的法律法则和监管法则。   股票资产（含存托凭证）占基金资产的比例不低于 90%，沪深 300 指数成份股和备选成 份股（含存托凭证）占非现金基金资产的比例不低于 80%；每个交易日日终在扣除股指期货、 股票期权、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金 或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。   如果法律法则或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理东谈主在履行适应轨范 后，不错治疗上述投资品种的投资比例。   本基金的投资组合遵命以下限制： 中银沪深 300 指数型证券投资基金                  招募说明书 成份股偏激备选成份股（含存托凭证）的比例不低于非现金基金资产的 80%； 证金后，本基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例悉数不低于基金资 产净值的 5%。其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等； 的 10%； 证券限制的 10%； 过其各种资产提拔证券悉数限制的 10%； 产提拔证券时代，如果其信用等级下降、不再合乎投资轨范，应在评级求教发布之日起 3 个月内给以沿路卖出； 所申报的股票数目不卓绝拟刊行股票公司本次刊行股票的总量； 卓绝基金资产净值的 10%；在职何交易日日终，持有的买入国债期货合约和股指期货合约价 值与有价证券市值之和，不得卓绝基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不 含到期日在一年以内的政府债券）、资产提拔证券、买入返售金融资产（不含质押式回购） 等；在职何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得卓绝基金持有的股票总市值的 日基金资产净值的 20%；基金所持有的股票市值、买入、卖出股指期货合约价值，悉数（轧 差筹划）应当合乎基金合同对于股票投资比例的联系约定； 卓绝基金资产净值的 15%；在职何交易日日终，持有的买入国债期货合约和股指期货合约价 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书 值与有价证券市值之和，不得卓绝基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不 含到期日在一年以内的政府债券）、资产提拔证券、买入返售金融资产（不含质押式回购） 等；在职何交易日日终，持有的卖放洋债期货合约价值不得卓绝基金持有的债券总市值的 交易日基金资产净值的 30%；基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值 和买入、卖放洋债期货合约价值，悉数（轧差筹划）应当合乎基金合同对于债券投资比例的 联系约定； 过基金资产净值的 10%；开仓卖出认购股票期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽股 票期权的，应持有合约行权所需的全额现金或交易所法则招供的可冲抵期权保证金的现金等 价物；未平仓的股票期权合约面值不得卓绝基金资产净值的 20%。其中，合约面值按照行权 价乘以合约乘数筹划；基金投资股票期权合乎基金合同约定的比例限制（如股票仓位、个股 占比等）、投资标的和风险收益特征； 券阛阓波动、上市公司股票停牌、基金限制变动等基金管理东谈主之外的成分致使基金不合乎前 款所规矩比例限制的，基金管理东谈主不得主动新增流动性受限资产的投资； 交易的，可接受质押品的天禀要求应当与基金合同约定的投资领域保持一致； 个交易日以上的出借证券应纳入《流动性风险管理规矩》所述流动性受限证券的领域；   因证券、期货阛阓波动、证券刊行东谈主合并、基金限制变动等基金管理东谈主之外的成分致使 基金投资不合乎前述第 16 所规矩比例限制的，基金管理东谈主不得新增转融通证券出借业务； 中银沪深 300 指数型证券投资基金                 招募说明书 市值之和，不得卓绝基金资产净值的 95%；   除第 2、7、13、14、16 条之外，因证券、期货阛阓波动、证券刊行东谈主合并、标的指数 成份股治疗、标的指数成份股流动性限制、基金限制变动等基金管理东谈主之外的成分致使基金 投资比例不合乎上述规矩投资比例的，基金管理东谈主应当在 10 个交易日内进行治疗，但中国 证监会规矩的特殊情形除外。法律法则另有规矩的，从其规矩。   基金管理东谈主应当自基金合同收效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例合乎基金合同 的联系约定。在上述时代内，本基金的投资领域、投资策略应当合乎基金合同的约定。基金 托管东谈主对基金的投资的监督与查验自基金合同收效之日起脱手。   如果法律法则或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，基金管理东谈主在履行适应 轨范后，以变更后的规矩为准。法律法则或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，在履 行适应轨范后本基金投资不再受关系限制，不需要经过基金份额持有东谈主大会审议。   二）基金托管东谈主根据联系法律法则的规矩及基金合同的约定对下述基金投资遏抑行动进 行监督。除本条约另有约定外，基金托管东谈主通过过后监督方式对基金管理东谈主基金投资遏抑行 为进行监督。   根据法律法则的规矩及基金合同的约定，基金财产不得用于下列投资或者举止：   法律法则或监管部门取消或治疗上述限制，如适用于本基金，则基金管理东谈主在与基金托 管东谈主协商一致并履行适应轨范后，本基金投资不再受关系限制或以变更后的规矩为准。   根据法律法则联系从事关联交易的规矩，基金管理东谈主和基金托管东谈主应事前相互提供与本 机构有控股关系的鼓舞、执行抑遏东谈主或与本机构有其他要紧强横关系的公司名单偏激更新， 并确保所提供名单的信得过性、圆善性、全面性。名单变更后基金管理东谈主应实时发送基金托管 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书 东谈主，基金托管东谈主于 2 个工作日内进行回函证据已著名单的变更。名单变更时期以基金托管东谈主 发出回函证据的时期为准。如果基金托管东谈主在运作中严格遵命了监督历程，基金管理东谈主仍违 规进行交易，并酿成基金资产损失的，由基金管理东谈主承担职责，基金托管东谈主不承担任何损失 和职责。      若基金托管东谈主发现基金管理东谈主与关联方进行法律法则遏抑基金从事的交易时，基金托管 东谈主应实时提醒并协助基金管理东谈主采纳必要措施拦阻该交易的发生，若基金托管东谈主采纳必要措 施后仍无法拦阻该交易发生时，基金托管东谈主有权向中国证监会求教，由此酿成的损成仇职责 由基金管理东谈主承担。对于交易所场内已成交的违法交易，基金托管东谈主应按关系法律法则和交 易所法则的规矩进行结算，同期向中国证监会求教，基金托管东谈主不承担由此酿成的损成仇责 任。      三）基金管理东谈主运用基金财产买卖基金管理东谈主、基金托管东谈主偏激控股鼓舞、执行抑遏东谈主 或者与其有要紧强横关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧关 联交易的，应当合乎基金的投资标的和投资策略，遵命基金份额持有东谈主利益优先原则，预防 利益破损，建立健全里面审批机制和评估机制，按照阛阓公谈合理价钱实行。关系交易必须 事前得到基金托管东谈主的同意，并按法律法则给以走漏。要紧关联交易应提交基金管理东谈主董事 会审议，并经过三分之二以上的寂寥董事通过。基金管理东谈主董事会应至少每半年对关联交易 事项进行审查。      四）基金托管东谈主根据联系法律法则的规矩及基金合同的约定，对基金管理东谈主参与银行间 债券阛阓进行监督。      基金管理东谈主应在基金投资运作之前向基金托管东谈主提供合乎法律法则及行业轨范的、经慎 重弃取的、本基金适用的银行间债券阛阓交易敌手名单，并约定各交易敌手所适用的交易结 算方式。基金管理东谈主应严格按照交易敌手名单的领域在银行间债券阛阓弃取交易敌手。基金 托管东谈主监督基金管理东谈主是否按事前提供的银行间债券阛阓交易敌手名单进行交易，如基金管 理东谈主未按要求提供银行间债券阛阓交易敌手名单，导致基金托管东谈主无法有用履行监督职责， 由此酿成的任何损成仇职责由基金管理东谈主承担。      基金管理东谈主对银行间债券阛阓交易敌手名单及结算方式进行更新，应实时通告基金托管 东谈主，新名单自基金托管东谈主证据后收效，新名单收效前已与本次剔除的交易敌手所进行但尚未 结算的交易，仍应按照条约进行结算。如基金管理东谈主根据阛阓情况需要治疗银行间债券阛阓 中银沪深 300 指数型证券投资基金             招募说明书 交易敌手名单及结算方式的，应向基金托管东谈主说明事理，并在与交易敌手发生交易前与基金 托管东谈主证据，两边共同协商措置。如果基金托管东谈主发现基金管理东谈主与不在名单内的银行间市 场交易敌手进行交易，应实时提醒基金管理东谈主，经提醒后基金管理东谈主仍未改正的，基金托管 东谈主不承担由此酿成的任何损成仇职责。   基金管理东谈主负责对交易敌手的资信抑遏和交易方式进行抑遏，按银行间债券阛阓的交易 法则进行交易，并负责处理因交易敌手不履行合同而酿成的纠纷，基金托管东谈主不承担由此造 成的任何法律职责及损失，但应给以必要的配合。基金托管东谈主根据银行间债券阛阓成交单对 合同履行情况进行监督，如基金托管东谈主发现基金管理东谈主莫得按照事前约定的交易敌手或交易 方式进行交易时，基金托管东谈主应实时提醒基金管理东谈主，经提醒后基金管理东谈主仍未改正的，基 金托管东谈主不承担由此酿成的任何损成仇职责。   五）基金托管东谈主根据联系法律法则的规矩及基金合同的约定，对基金管理东谈主弃取入款银 行进行监督。   基金投资银行入款的，基金管理东谈主应根据法律法则的规矩及基金合同的约定，细目合乎 条件的系数入款银行的名单，并在基金投资入款之前实时提供给基金托管东谈主，基金托管东谈主应 据以对基金投资银行入款的交易敌手是否合乎联系规矩进行监督，如基金管理东谈主未按要求提 供入款银行名单，导致基金托管东谈主无法有用履行监督职责，由此酿成的任何损成仇职责由基 金管理东谈主承担。   本基金投资银行入款应合乎如下规矩： 议，明确基金管理东谈主和基金托管东谈主在办理基金投资银行入款业务中的权利义务，以确保基金 财产的安全，保护基金份额持有东谈主的正当权益。 料、投资指示、入款证实书等联系文献，切实履行托管职责。                                    、《运作办 法》等联系法律法则，以及国度联系账户管理、利率管理、支付结算等的各项规矩。   六）基金托管东谈主对基金投资畅达受限证券的监督 关问题的通告》等联系法律法则规矩。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书 公开荒行股票网下配售部分等在刊行时明确一依期限锁依期的可交易证券，不包括由于发布 要紧音书或其他原因而临时停牌的证券、已刊行未上市证券、回购交易中的质押券等畅达受 限证券。 事会批准的联系基金投资畅达受限证券的投资决策历程、风险抑遏轨制。基金投资非公开荒 行股票，基金管理东谈主还应提供基金管理东谈主董事会批准的流动性风险处置预案。上述资料应包 括但不限于基金投资畅达受限证券的投资额度和投资比例抑遏情况。   基金管理东谈主应至少于初次实行投资指示之前两个工作日将上述资料书面发至基金托管 东谈主，保证基金托管东谈主有迷漫的时期进行审核。 关书面信息，包括但不限于拟刊行证券主体的中国证监会批准文献、刊行证券数目、刊行价 格、锁依期，基金拟认购的数目、价钱、总成本、总成本占基金资产净值的比例、已持有流 通受限证券市值占资产净值的比例、资金划付时期等。基金管理东谈主应保证上述信息的信得过、 圆善，并应至少于拟实行投资指示前两个工作日将上述信息书面发至基金托管东谈主，保证基金 托管东谈主有迷漫的时期进行审核。 规矩，对基金管理东谈主是否苦守法律法则进行监督，并审核基金管理东谈主提供的联系书面信息。 基金托管东谈主合计上述资料可能导致基金出现风险的，有权要求基金管理东谈主在投资畅达受限证 券前就该风险的摒除或预防措施进行补充书面说明，并保留搜检基金管理东谈主风险管理部门就 基金投资畅达受限证券出具的风险评估求教等备查资料的权利。不然，基金托管东谈主有权拒却 实行联系指示。因拒却实行该指示酿成基金财产损失的，基金托管东谈主不承担任何职责，并有 权求教中国证监会。   七）基金托管东谈主根据联系法律法则的规矩及基金合同的约定，对基金资产净值筹划、各 类基金份额净值筹划、应收资金到账、基金用度开支及收入细目、基金收益分派、关系信息 走漏、基金宣传推介材料中登载基金事迹阐扬数据等进行监督和核查。   如果基金管理东谈主未经基金托管东谈主的审核私行将虚假的事迹阐扬数据印制在宣传推介材 料上，则基金托管东谈主对此不承担任何职责。 中银沪深 300 指数型证券投资基金              招募说明书   八）基金托管东谈主发现基金管理东谈主的上述事项及投资指示或执行投资运作中违反法律法则、 基金合同和本托管条约的规矩，应实时以书面花样通告基金管理东谈主限期纠正。基金管理东谈主应 积极配合和协助基金托管东谈主的监督和核查。基金管理东谈主收到通告后应不才一工作日前实时核 对并以书面花样给基金托管东谈主发出回函，就基金托管东谈主的疑义进行解释或举证，说明违法原 因及纠正期限，并保证在规依期限内实时改正。在上述规依期限内, 基金托管东谈主有权随时对 通告县项进行复查, 督促基金管理东谈主改正。基金管理东谈主对基金托管东谈主通告的违法事项未能在 上述规依期限内纠正的，基金托管东谈主有权求教中国证监会。   基金托管东谈主发现基金管理东谈主的指示违反法律、行政法则和其他联系规矩，或者违反基金 合同约定的，应当视情况暂缓或拒却实行，立即通告基金管理东谈主实时改正。如基金管理东谈主拒 绝改正的，基金托管东谈主有权求教中国证监会。   基金托管东谈主发现基金管理东谈主依据交易轨范照旧收效的指示违反法律、行政法则和其他有 关规矩，或者违反基金合同约定的，应当立即通告基金管理东谈主，并实时向中国证监会求教。   基金托管东谈主依照关系法律法则、基金合同及托管条约约定履行了监督职责，基金管理东谈主 仍违反法律法则规矩、基金合同或托管条约约定的投资遏抑行动而酿成基金财产损失的，由 基金管理东谈主承担职责，基金托管东谈主不承担任何职责。   九）对基金托管东谈主按照法则要求需向中国证监会报送基金监督求教的事项，基金管理东谈主 应积极配合提供关系数据资料和轨制等。   十）基金托管东谈主发现基金管理东谈主有要紧犯法、违法行动，应实时求教中国证监会，同期 通告基金管理东谈主限期纠正，并将纠正结果求教中国证监会。基金管理东谈主无正直事理，拒却、 不容对方根据本条约规矩支配监督权，或采纳拖延、诓骗等技巧妨碍对方进行有用监督，情 节严重或经基金托管东谈主提议警告仍不改正的，基金托管东谈主应求教中国证监会。   十一）基金管理东谈主和基金托管东谈主应当苦守中华东谈主民共和国反洗钱和反恐怖融资法律法则， 不参与涉嫌洗钱、恐怖融资、扩散融资等犯法造孽举止；主动配合对方开展客户及受益东谈主身 份识别与尽责探访，提供信得过、准确、圆善客户及受益东谈主资料。对具备合理事理怀疑涉嫌洗 钱、恐怖融资的客户，基金管理东谈主或基金托管东谈主有权按照反洗钱和反恐怖融资监管要乞降内 部规矩采纳必要管控措施。   投资者应向基金管理东谈主提供法律法则规矩的信息资料及身份证明文献，配合管理东谈主完成 投资者适应性管理、非住户金融账户涉税信息的尽责探访、反洗钱等监管规矩的工作。 中银沪深 300 指数型证券投资基金              招募说明书   十二）基金参与转融通证券出借业务，基金管理东谈主应当苦守审慎规划原则，配备时候系 统和专科东谈主员，制定科学合理的投资策略和风险管理轨制，完善业务历程，有用预防和抑遏 风险，基金托管东谈主将对基金参与转融通出借业务进行监督和复核。   十三）当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回恳求时，根据最大限定保护基金份额 持有东谈主利益的原则，基金管理东谈主经与基金托管东谈主协商一致，并讨论管帐师事务所概念后，可 以依照法律法则及基金合同的约定启用侧袋机制。   侧袋机制实施时代，本部分约定的投资组合比例、组合限制等约定仅适用于主袋账户。   侧袋机制的具体法则依照关系法律法则的规矩和基金合同的约定实行。   （三）基金管理东谈主对基金托管东谈主的业务核查   一）基金管理东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于基金 托管东谈主安全相沿基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户及投资所需的其他账户，及 时、准确复核基金管理东谈主筹划的基金资产净值、各种基金份额净值，根据基金管理东谈主指示办 理计帐交收且如遭受问题应实时反馈、关系信息走漏和监督基金投资运作是否对非公开信息 守密等行动。   基金管理东谈主依期和不依期地对基金托管东谈主相沿的基金资产进行核查。基金托管东谈主应积极 配合基金管理东谈主的核查行动，包括但不限于：提交关系资料以供基金管理东谈主核查托管财产的 圆善性和信得过性，在规矩时期内回应基金管理东谈主并改正。   二）基金管理东谈主发现基金托管东谈主私行挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未执 行或无故延伸实行基金管理东谈主资金划拨指示、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合 同、本条约偏激他联系规矩时，应实时以书面花样通告基金托管东谈主限期纠正。基金托管东谈主收 到通告后应不才一工作日前实时查对并以书面花样给基金管理东谈主发出回函，说明违法原因， 并保证在规依期限内实时改正。在上述规依期限内，基金管理东谈主有权随时对通告县项进行复 查, 督促基金托管东谈主改正。基金托管东谈主应积极配合基金管理东谈主的核查行动，包括但不限于： 提交关系资料以供基金管理东谈主核查托管财产的圆善性和信得过性，在规矩时期内回应基金管理 东谈主并改正等。基金管理东谈主有权要求基金托管东谈主补偿基金因此所遭受的损失。   三）基金管理东谈主发现基金托管东谈主有要紧违法行动，应实时求教中国证监会和银行业监督 管理机构，同期通告基金托管东谈主限期纠正，并将纠正结果求教中国证监会。基金托管东谈主无正 中银沪深 300 指数型证券投资基金                招募说明书 当事理，拒却、不容对方根据本条约规矩支配监督权，或采纳拖延、诓骗等技巧妨碍对方进 行有用监督，情节严重或经基金管理东谈主提议警告仍不改正的，基金管理东谈主应求教中国证监会。   （四）基金财产的相沿   一）基金财产相沿的原则 分、分派基金的任何财产。如果基金财产在基金托管东谈主相沿时代损坏、灭失的，应由该基金 托管东谈主承担补偿职责。 他基金的托管业求实行严格的分账管理，确保基金财产的圆善与寂寥。 定相沿基金财产。 金托管东谈主无法从公开信息或基金管理东谈主提供的书面资料中获取到账日历信息的，应由基金管 理东谈主负责与联系当事东谈主细目到账日历并通告基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到达基金账户 的，基金托管东谈主应实时通告并配合基金管理东谈主采纳措施进行催收。由此给基金财产酿成损失 的，基金管理东谈主应负责向联系当事东谈主追偿基金的损失，基金托管东谈主对此不承担任何职责，但 应给予必要的配合。   二）基金召募时代及召募资金的验资 结果前，任何东谈主不得动用。有用认购款项在基金召募期内产生的利息将折合成基金份额，归 基金份额持有东谈主系数。基金召募期产生的利息以登记机构的记录为准。 份额持有东谈主东谈主数合乎《基金法》、               《运作办法》等联系规矩后，基金管理东谈主应将属于基金财产 的沿路资金划入基金托管东谈主为本基金开立的基金银行账户，基金托管东谈主在收到资金当日出具 中银沪深 300 指数型证券投资基金                  招募说明书 关系证明文献，基金管理东谈主在规矩时期内，聘用合乎《中华东谈主民共和国证券法》规矩的管帐 师事务所进行验资，出具验资求教，验资求教中需对基金召募的资金进行证据。出具的验资 求教由投入验资的 2 名或 2 名以上中国注册管帐师署名方为有用。 款等事宜，基金托管东谈主应提供充分协助。   三）基金银行账户的开立和管理 理东谈主正当合规的指示办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管东谈主相沿和使用。本基 金的一切货币进出举止，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款， 均需通过本基金的银行账户进行。 管理东谈主不得假借本基金的口头开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基 金业务除外的举止。   四）第三方存管账户的开立和管理   基金管理东谈主指定基金托管东谈主为本基金的第三方存管银行，本基金第三方存管账户即托管 账户，基金管理东谈主按照基金托管东谈主要求提供开户所需资料。   五）基金证券账户的开立和管理 称号以执行开立为准。 管理东谈主不得出借或未经对方同意私行转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户 进行本基金业务除外的举止。   六）基金证券资金账户（证券资金台账账户）的开立和管理   基金管理东谈主负责开立本基金的证券资金账户，并配合基金托管东谈主办理客户交易结算签约 手续。证券资金账户开立后，基金管理东谈主将证券资金账户的开户资料（复印件）加盖业务专 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书 用章后交基金托管东谈主留存。基金管理东谈主对质券资金账户不树立每笔汇划资金上限和当日累计 汇划资金上限。证券资金账户与托管账户之间的资金划拨由基金管理东谈主向基金托管东谈主发送银 证转账指示（托管账户与证券资金账户之间资金往复划拨的指示）                             ，托管东谈主按照看理东谈主的有 效银证转账指示完成资金划拨。   本基金交易所证券交易资金遴荐第三方存管模式，即用于证券交易结算资金全额存放在 基金管理东谈主为本基金开设证券资金账户中，场内的证券交易资金计帐由基金管理东谈主所弃取的 证券规划机构负责。基金托管东谈主不负责办理场内的证券交易资金计帐，也不负责相沿证券资 金账户内存放的资金。   七）债券托管账户的开设和管理   基金合同收效后，基金托管东谈主根据中国东谈主民银行、中央国债登记结算有限职责公司、银 行间阛阓计帐所股份有限公司的联系规矩，在中央国债登记结算有限职责公司、银行间阛阓 计帐所股份有限公司开立债券托管与结算账户，并代表基金进行银行间阛阓债券的结算。   八）其他账户的开立和管理 管理东谈主和基金托管东谈主商议后由基金托管东谈主负责开立。新账户按联系法则使用并管理。   九）基金财产投资的联系有价凭证等的相沿   基金财产投资的联系什物证券、银行依期入款证实书等有价凭证由基金托管东谈主负责妥善 相沿，相沿凭证由基金托管东谈主理有，其中什物证券由基金托管东谈主存放于托管银行的相沿库； 也可存入登记结算机构的代相沿库。什物证券的购买和转让，由基金托管东谈主根据基金管理东谈主 的指示办理。属于基金托管东谈主执行有用抑遏下的什物证券在基金托管东谈主相沿时代的损坏、灭 失，由此产生的职责应由基金托管东谈主承担。基金托管东谈主对基金托管东谈主除外机构执行有用抑遏 的证券偏激他基金财产不承担相沿职责。   十）与基金财产联系的要紧合同的相沿   除条约另有规矩外，基金管理东谈主在代表基金签署与基金联系的要紧合同期应尽量保证基 金一方持有两份以上的原来，以便基金管理东谈主和基金托管东谈主至少各持有一份原来的原件。基 金管理东谈主应在要紧合同签署后实时将要紧合同传真给基金托管东谈主，并在 10 个工作日内将正 本投递基金托管东谈主处。要紧合同的相沿期限不得低于法律法则规矩的最低期限。对于无法取 中银沪深 300 指数型证券投资基金                  招募说明书 得二份以上的原来的，基金管理东谈主应向基金托管东谈主提供加盖授权业务章的合同传真件，未经 两边协商或未在合同约定领域内，合同原件不得滚动。   （五）基金资产净值筹划和管帐核算   一）基金资产净值的筹划及复核轨范   基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。   各种基金份额净值是按照每个估值日闭市后，各种基金份额的基金资产净值除以当日该 类基金份额的余额数目筹划，均精准到 0.0001 元，少许点后第 5 位四舍五入。基金管理东谈主 不错设立大额赎回情形下的净值精度救急治疗机制。遇特殊情况，为保护基金份额持有东谈主利 益，基金管理东谈主与基金托管东谈主协商一致，可阶段性治疗基金份额净值筹划精度并进行相应公 告，无需召开基金份额持有东谈主大会审议。国度另有规矩的，从其规矩。   基金管理东谈主每个估值日筹划基金资产净值及各种基金份额净值，经基金托管东谈主复核无误 后，按规矩公告。   基金管理东谈主应每个估值日对基金资产估值。但基金管理东谈主根据法律法则或基金合同的规 定暂停估值时除外。基金管理东谈主每个估值日对基金资产估值后，将各种基金份额净值结果发 送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基金管理东谈主按约定对外公布。   二）基金资产估值方法和特殊情形的处理   基金所领有的股票、存托凭证、债券、资产提拔证券、股指期货合约、国债期货合约、 股票期权合约和银行入款本息、应收款项、其它投资等资产及欠债。   （1）证券交易所上市的有价证券的估值 价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化或证券刊行机构未发 生影响证券价钱的要紧事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济 环境发生了要紧变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的要紧事件的，可参考近似投资品种 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书 的现行市价及要紧变化成分，治疗最近交易市价，细目公允价钱； 第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；   对在交易所阛阓上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种（基金合同另有规矩的除外）                                        ， 收用估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的惟一估值净价或保举估值净价进行估值； 的资产提拔证券，遴荐估值时候细目公允价值，如成本大致近似体现公允价值，基金管理东谈主 亦可遴荐，但将延续评估上述作念法的适应性，并在情况发生改变时作念出适应治疗，确保估值 结果的公允性。   （2）处于未上市时代的有价证券应分手如下情况处理： 估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 初次公开荒行股票时公司鼓舞公开荒售股份、通过大量交易取得的带限售期的股票等，不包 括停牌、新刊行未上市、回购交易中的质押券等畅达受限股票）按监管机构或行业协会联系 规矩细目公允价值。   （3）对天下银行间阛阓上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品 种当日的估值净价估值。对银行间阛阓上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的 相应品种当日的惟一估值净价或保举估值净价估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种， 回售登记期截止日（含当日）后未支配回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银 行间阛阓未上市，且第三方估值机构未提供估值价钱的债券，遴荐估值时候进行估值。   （4）归拢证券同期在两个或两个以上阛阓交易的，按证券所处的阛阓分别估值。   （5）股指期货合约以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日 后经济环境未发生要紧变化的，遴荐最近交易日结算价估值。如法律法则今后另有规矩的， 从其规矩。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                 招募说明书      （6）国债期货合约以估值日的结算价估值。估值当日无结算价的，且最近交易日后经 济环境未发生要紧变化的，遴荐最近交易日结算价估值。如法律法则今后另有规矩的，从其 规矩。      （7）股票期权合约，一般以股票期权当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，且 最近交易日后经济环境未发生要紧变化的，遴荐最近交易日结算价估值。      （8）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票实行。      （9）本基金参与融资和转融通证券出借业务的，按照关系法律法则和行业协会的关系 规矩进行估值。本基金不错遴荐第三方估值机构按照上述公允价值细目原则提供的估值价钱 数据。      （10）当发生大额申购或赎回情形时，不错遴荐舞动订价机制，以确保基金估值的公谈 性。      （11）如有可信根据标明按上述方法进行估值不可客不雅反应其公允价值的，基金管理东谈主 可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的价钱估值。      （12）关系法律法则以及监管部门有强制规矩的，从其规矩。如有新增事项，按国度最 新规矩估值。      如基金管理东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、轨范及关系法 律法则的规矩或者未能充分颐养基金份额持有东谈主利益时，应立即通告对方，共同查明原因， 两边协商措置。      根据联系法律法则，基金资产净值筹划和基金管帐核算的义务由基金管理东谈主承担。本基 金的基金管帐职责方由基金管理东谈主担任，因此，就与本基金联系的管帐问题，如经关系各方 在对等基础上充分筹商后，仍无法达成一致的概念，按照基金管理东谈主对基金净值信息的筹划 结果对外给以公布。      基金管理东谈主、基金托管东谈主按估值方法第（11）款进行估值时，所酿成的舛讹不手脚基金 资产估值舛讹处理。      由于不可抗力，或证券交易所、期货交易所、指数编制机构、登记结算机构、证券规划 机构及入款银行等级三方机构发送的数据舛讹，或国度管帐政策变更、阛阓法则变更等非基 金管理东谈主与基金托管东谈主原因，基金管理东谈主和基金托管东谈主诚然照旧采纳必要、适应、合理的措 中银沪深 300 指数型证券投资基金                 招募说明书 施进行查验，但未能发现舛讹的，由此酿成的基金资产估值舛讹，基金管理东谈主和基金托管东谈主 撤职补偿职责。但基金管理东谈主、基金托管东谈主应当积极采纳必要的措施摒除或松开由此酿成的 影响。   本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并走漏主袋账户 的基金净值信息，暂停走漏侧袋账户份额净值。   三）估值舛讹的处理方式   基金管理东谈主和基金托管东谈主将采纳必要、适应、合理的措施确保基金资产估值的准确性、 实时性。当某一类基金份额净值少许点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值舛讹时，视为该类基 金份额净值舛讹。   本托管条约确当事东谈主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，如果由于基金管理东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销售机构、或 投资东谈主自身的罪恶酿成估值舛讹，导致其他当事东谈主遭受损失的，罪恶的职责东谈主应当对由于该 估值舛讹遭受损不当事东谈主(“受损方”)的径直损失按下述“估值舛讹处理原则”给予补偿， 承担补偿职责。   上述估值舛讹的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据筹划差错、 系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值舛讹已发生，但尚未给当事东谈主酿成损失机，估值舛讹职责方应实时融合各方， 实时进行更正，因更正估值舛讹发生的用度由估值舛讹职责方承担；由于估值舛讹职责方未 实时更正已产生的估值舛讹，给当事东谈主酿成损失的，由估值舛讹职责方对径直损失承担补偿 职责；若估值舛讹职责方照旧积极融合，况兼有协助义务确当事东谈主有迷漫的时期进行更正而 未更正，则其应当承担相应补偿职责。估值舛讹职责方草率更正的情况向联系当事东谈主进行确 认，确保估值舛讹已得到更正。   （2）估值舛讹的职责方春联系当事东谈主的径直损失负责，不对转折损失负责，况兼仅对 估值舛讹的联系径直当事东谈主负责，不对第三方负责。   （3）因估值舛讹而取得欠妥得利确当事东谈主负有实时返还欠妥得利的义务，但估值舛讹 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书 职责方仍草率估值舛讹负责。如果由于取得欠妥得利确当事东谈主不返还或不沿路返还欠妥得利 酿成其他当事东谈主的利益损失(“受损方”)，则估值舛讹职责方应补偿受损方的损失，并在其 支付的补偿金额的领域内对取得欠妥得利确当事东谈主享有要求托付欠妥得利的权利；如果取得 欠妥得利确当事东谈主照旧将此部分欠妥得利返还给受损方，则受损方应当将其照旧取得的补偿 额加上照旧取得的欠妥得利返还的总和卓绝其执行损失的差额部分支付给估值舛讹职责方。   （4）估值舛讹治疗遴荐尽量规复至假定未发生估值舛讹的正确情形的方式。   估值舛讹被发现后，联系确当事东谈主应当实时进行处理，处理的轨范如下：   （1）查明估值舛讹发生的原因，列明系数确当事东谈主，并根据估值舛讹发生的原因细目 估值舛讹的职责方；   （2）根据估值舛讹处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值舛讹酿成的损失进行评估；   （3）根据估值舛讹处理原则或当事东谈主协商的方法由估值舛讹的职责方进行更正和补偿 损失；   （4）根据估值舛讹处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构 进行更正，并就估值舛讹的更正向联系当事东谈主进行证据。   （1）基金份额净值筹划出现舛讹时，基金管理东谈主应当立即给以纠正，通报基金托管东谈主， 并采纳合理的措施预防损失进一步扩大；   （2）舛讹偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理东谈主应当通报基金托管东谈主并 报中国证监会备案；舛讹偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基金管理东谈主应当公告，并 报中国证监会备案；   （3）前述内容如法律法则或监管机关另有规矩的，从其规矩处理。如果行业另有通行 作念法，基金管理东谈主和基金托管东谈主应本着对等和保护基金份额持有东谈主利益的原则进行协商。   四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 基金管理东谈主应当暂停估值； 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书   五）基金管帐轨制   按国度联系部门规矩的管帐轨制实行。   六）基金账册的建立   基金管理东谈主进行基金管帐核算并编制基金财务管帐求教。基金管理东谈主、基金托管东谈主分别 独随即树立、记录和相沿本基金的全套账册。若基金管理东谈主和基金托管东谈主对管帐处理方法存 在分歧，应以基金管理东谈主的处理方法为准。若当日查对不符，暂时无法查找到错账的原因而 影响到基金净值信息的筹划和公告的，以基金管理东谈主的账册为准。   七）基金财务报表与求教的编制和复核   基金管理东谈主应当实时编制并对外提供信得过、圆善的基金财务管帐求教。基金管理东谈主在月 度报表完成当日，将报表提供给基金托管东谈主复核；基金托管东谈主在收到后应在 3 个工作日内进 行复核，并将复核结果书面通告基金管理东谈主。基金管理东谈主应当在季度结果之日起 15 个工作 日内，编制完成基金季度求教，将季度求教登载在规矩网站上，并将季度求教教唆性公告登 载在规矩报刊上；在上半年结果之日起两个月内，编制完成基金中期求教，将中期求教登载 在规矩网站上，并将中期求教教唆性公告登载在规矩报刊上；在每年结果之日起三个月内， 编制完成基金年度求教，将年度求教登载在规矩网站上，并将年度求教教唆性公告登载在规 定报刊上。基金年度求教中的财务管帐求教应当经过合乎《中华东谈主民共和国证券法》规矩的 管帐师事务所审计。基金合同收效不及 2 个月的，基金管理东谈主不错不编制当期季度求教、中 期求教或者年度求教。   基金管理东谈主在月度报表完成当日，将报表盖印后提供给基金托管东谈主复核；基金托管东谈主在 收到后应在 3 个工作日内进行复核，并将复核结果书面通告基金管理东谈主。基金管理东谈主在季度 求教完成当日，将联系求教提供给基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 5 个工作日内完 成复核。基金管理东谈主在中期求教完成当日，将联系求教提供给基金托管东谈主复核，基金托管东谈主 应在收到后 10 个工作日内完成复核。基金管理东谈主在年度求教完成当日，将联系求教提供基 金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 15 个工作日内完成复核。基金管理东谈主和基金托管东谈主 之间的上述文献往复均以传真实方式或两边约定的其他方式进行。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                   招募说明书   基金托管东谈主在复核过程中，发现两边的报表存在不符时，基金管理东谈主和基金托管东谈主应共 同查明原因，进行治疗，治疗以两边招供的账务处理方式为准；若两边无法达成一致，以基 金管理东谈主的账务处理为准。查对无误后，基金托管东谈主向基金管理东谈主进行书面或者电子证据。 如果基金管理东谈主与基金托管东谈主不可于应当发布公告之日之前就关系报抒发成一致，基金管理 东谈主有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管东谈主有权就关系情况报中国证监会备案。   八）基金管理东谈主应在编制季度求教、中期求教或者年度求教之前向基金托管东谈主提供基金 事迹比较基准的基础数据和编制结果。   （六）基金份额持有东谈主名册的登记与相沿   本基金的基金管理东谈主和基金托管东谈主须分别妥善相沿的基金份额持有东谈主名册，包括基金合 同收效日、基金合同断绝日、基金权益登记日、基金份额持有东谈主大会权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份额持有东谈主名册。基金份额持有东谈主名册的内容至少应包括持有 东谈主的称号和持有的基金份额。   基金份额持有东谈主名册由登记机构编制，由基金管理东谈主审核并提交基金托管东谈主相沿。基金 托管东谈主有权要求基金管理东谈主提供基金份额持有东谈主名册，基金管理东谈主应实时提供，不得不对理 拖延或拒却提供。   基金管理东谈主应实时向基金托管东谈主提交基金份额持有东谈主名册。每年 6 月 30 日和 12 月 31 日的基金份额持有东谈主名册应于下月前十个工作日内提交；基金合同收效日、基金合同断绝日、 基金权益登记日、基金份额持有东谈主大会权益登记日等触及到基金紧迫事项日历的基金份额持 有东谈主名册应于发诞辰后十个工作日内提交。   基金管理东谈主和基金托管东谈主应妥善相沿基金份额持有东谈主名册，保存期限不低于法律法则规 定的最低期限。基金托管东谈主不得将所相沿的基金份额持有东谈主名册用于基金托管业务除外的其 他用途，并应苦守守密义务。若基金管理东谈主或基金托管东谈主由于自身原因无法妥善相沿基金份 额持有东谈主名册，应按联系法则规矩各自承担相应的职责。   （七）争议措置方式   两边当事东谈主同意，因《托管条约》而产生的或与《托管条约》联系的一切争议，如经友 好协商或者联合未能措置的，任何一方均应当将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书 裁地点为北京市，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有用的仲裁法则进行仲裁。仲裁裁 决是末端的，对当事东谈主均有经管力。除非仲裁裁决另有规矩，仲裁费由败诉方承担。   争议处理时代，基金管理东谈主和基金托管东谈主应坚守各自的职责，赓续古道、勤奋、尽责地 履行基金合同和托管条约规矩的义务，颐养基金份额持有东谈主的正当权益。   《托管条约》受中国法律（为本条约之办法，不包括香港独特行政区、澳门独特行政区 和台湾地区法律）统治并从其解释。   （八）基金托管条约的变更、断绝与基金财产的计帐   一）托管条约的变更轨范   本条约两边当事东谈主经协商一致，不错对条约进行修改。修改后的新条约，其内容不得与 基金合同的规矩有任何破损。   二）基金托管条约断绝的情形   三）基金财产的计帐 产计帐小组，基金管理东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。 《中华东谈主民共和国证券法》规矩的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金 财产计帐小组不错聘用必要的工作主谈主员。 现和分派。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事举止。   （1）     《基金合同》断绝情形出当前，由基金财产计帐小组统一接纳基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和证据；   （3）对基金财产进行估值和变现； 中银沪深 300 指数型证券投资基金               招募说明书   （4）制作计帐求教；   （5）聘用管帐师事务所对计帐求教进行外部审计，聘用讼师事务所对计帐求教出具法 律概念书；   （6）将计帐求教报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。   基金财产计帐的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不可实时变现 的，计帐期限相应顺延。   四）计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金财产计帐过程中发生的系数合理用度，计帐 用度由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。   五）基金财产计帐剩余资产的分派   依据基金财产计帐的分派决策，将基金财产计帐后的沿路剩余资产扣除基金财产计帐费 用、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额持有东谈主理有的基金份额比例进行分派。   基金财产按下列措施送还：   （1）支付计帐用度；   （2）缴纳所欠税款；   （3）送还基金债务；   （4）按基金份额持有东谈主理有的基金份额比例进行分派。   基金财产未按前款（1）－（3）项规矩送还前，不得分派给基金份额持有东谈主。   六）基金财产计帐的公告   计帐过程中的联系要紧事项须实时公告；基金财产计帐求教经合乎《中华东谈主民共和国证 券法》规矩的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律概念书后报中国证监会备案并公告。 基金财产计帐公告于基金财产计帐求教报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产计帐 小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐求教登载在规矩网站上，并将计帐求教教唆性 公告登载在规矩报刊上。   七）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及联系文献由基金托管东谈主保存，保存期限不低于法律法则规矩的最低 期限。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                        招募说明书                二十一、对基金份额持有东谈主的服务   基金管理东谈主承诺为基金份额持有东谈主提供一系列的服务。以下是主要的服务内容，基金管 理东谈主有权根据基金份额持有东谈主的需要和阛阓的变化，增多或变更服务神态。   （一）基金份额持有东谈主理续信息服务 阅对账单信息。 持有东谈主可通过以下方式向基金管理东谈主办理定制电子对账单、纸质对账单：1）拨打基金管理 东谈主客服热线（400-888-5566 转东谈主工服务）定制；2）登录基金管理东谈主官网（www.bocim.com） 定制。具体查阅和定制法则可拨打客服热线讨论。当基金份额持有东谈主接收延续信息服务的手 机号码、电子邮箱、邮寄地址等信息省略、填写有误或发生变更时，可通过拨打基金管理东谈主 客服热线（400-888-5566 转东谈主工服务）更新修改，以幸免无法实时接收关系信息。   基金管理东谈主将采纳以电子账单为主的账单服务方式， 但赓续为有需求的基金份额持有 东谈主提供纸质账单服务，基金份额持有东谈主可通过管理东谈主客服热线（400-888-5566 转东谈主工服务） 订制纸质账单。   电子对账单经互联网传送，可能因邮件服务器明白等问题无法平日自满原发送内容，也 无法完全保证其安全性与实时性。因此基金管理东谈主不对电子邮件或短信息电子化账单的投递 作念出承诺和保证，也不对因互联网或通信等原因酿成的信息不圆善、泄露等而导致的径直或 转折毁伤承担任何补偿职责。   （二）网上交易、查询服务   基金投资者可通过销售机构网站或 APP 等客户端办理认购、申购、赎回及信息查询。 基金管理东谈主也可利用其官方网站（www.bocim.com）、官方微征服务号（在微信中搜索公众 号“中银基金”并弃取原宥）或者官方 APP 客户端（在各大手机应用商城搜索“中银基金”下 载装配）等为直销投资者提供基金网上交易、查询服务。具体业务法则请向关系机构讨论。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                          招募说明书   （三）客户服务中心电话服务   客户服务中心自动语音系统 400-888-5566/021-38834788，提供全天 24 小时基金净值信 息、账户交易情况、基金居品与服务等信息查询。   （四）如本招募说明书存在职何您/贵机构无法明白的内容，请通过上述方式权衡本基 金管理东谈主。请确保投资前，您/贵机构照旧全面明白了本招募说明书。 中银沪深 300 指数型证券投资基金             招募说明书                  二十二、其他应走漏事项   本基金的其他应走漏事项将严格按照《基金法》                       、《运作办法》、                              《销售办法》、                                    《信息走漏 办法》等关系法律法则规矩的内容与情势进行走漏，并在规矩媒介上公告。 中银沪深 300 指数型证券投资基金             招募说明书            二十三、招募说明书的存放及查阅方式   招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理东谈主、基金托管东谈主和基金销售机构的住所， 供公众查阅、复制。投资东谈主在支付工本费后，可在合理时期内取得上述文献复制件或复印件。 投资东谈主也可在基金管理东谈主指定的网站上进行查阅。   基金管理东谈主和基金托管东谈主应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 中银沪深 300 指数型证券投资基金                   招募说明书                  二十四、备查文献   （一）本基金备查文献包括下列文献：   （二）备查文献的存放地点和投资者查阅方式：   以上备查文献存放在基金管理东谈主、基金托管东谈主处，供公众查阅。投资东谈主在支付工本费后， 可在合理时期内取得上述文献复制件或复印件。                                 中银基金管理有限公司